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西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2012
王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1002
杨老师.
不计提 查看全部回复
1129
借:管理费用-折旧费 dai:累计折旧 就在dai方啊 查看全部回复
1397
李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1342
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1430
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1624
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1565
需要 查看全部回复
1275
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1225
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1634
易老师
不行 查看全部回复
1305
李可可
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
909
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1416
如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
1317
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1044
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1082
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1460
比如,本年折旧,就是23年的,累计折旧就是之前到23年的 查看全部回复
1439
44.45 查看全部回复
1183
转到营业外支出 查看全部回复
1519
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1520
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1119
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1356
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
923
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1369
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1153
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
898
可以补计提的 查看全部回复
1170
Annina老师
可以 查看全部回复
1279
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
调整计提的分录 查看全部回复
1509
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
886
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
966
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1390
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
802
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1723
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
731
双倍余额递减法,年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 查看全部回复
862
跨年了么 查看全部回复
1141
是的 查看全部回复
1368
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
877
收到 查看全部回复
1907
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
975
存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
1265
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1388
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1103
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1354
固定资产 账面余额=固定资产科目余额 账面净值=折余价值=固定资产原价-累计折旧 账面价值=固定资产原价-减值准备-累计折旧 查看全部回复
1633
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1651
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4102
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1066
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5148
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1599
1114
如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1461
1444
减残值是净残值,减累计折旧是账面净值,减累计和减值是账面价值 查看全部回复
1409
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1805
1592
木言
707
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
745
税务师晓雨
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
1143
账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1411
1480
云峰老师
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
798
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
1468
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1447
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
1405
固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
1130
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1009
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
887
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1086
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1467
安叔老师
需要的 查看全部回复
1357
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1585
在固定资产的预计使用寿命内计提折旧 查看全部回复
1138
填写时不考虑固定资产清理的金额 查看全部回复
1736
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1393
这个是冲减分录 查看全部回复
927
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1112
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
978
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1503
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1899
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1734
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1822
账载金额是指计提数 查看全部回复
3062
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1666
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
1964
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1550
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1301
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1433
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1647
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1252
你好同学,是实操问题吗 查看全部回复
1060
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