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王苗苗老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2306
andy老师
你们重开的原因是什么? 查看全部回复
5560
税率栏的税率是自行选择的 查看全部回复
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哈哈老师
你好,填写在免税项目用里面 查看全部回复
2272
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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开票项目是蔬菜,普票能开免税的吗?可以 查看全部回复
3061
安叔老师
借以前年度损益调整 dai税金及附加 借利润分配-未分配利润 dai以前年度损益调整 查看全部回复
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全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
3289
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3201
patience
原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
2407
是没有工资 收入的个税么 查看全部回复
可以先做无票收入,等开票以后再冲销无票收入 查看全部回复
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陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2259
调整账上的计提分录 查看全部回复
2854
你们这边也是代报关是吗? 查看全部回复
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先把旧空调的账面价值转固定资产清理,新空调按照发票金额入固定资产,次月折旧 查看全部回复
4981
杨老师
这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2699
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
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老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
3079
Annina老师
不用 查看全部回复
2463
秦枫老师
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2955
你是定期定额征收么 查看全部回复
2570
8.1栏填优惠事项名称,填写对应的金额 查看全部回复
1507
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
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小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(季度销售额未超过30万元)的,免征增值税的销售额等项目应填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 查看全部回复
1778
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2667
包括,包括红冲和正常开的蓝字发票 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2914
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2577
9000要扣除5000的费用再减个人承担的社保,再减专项附加扣除,最后得出应纳税所得额 查看全部回复
2535
木言
你提供的只是场地吗?销售那块你提供商品或者其他的了吗? 查看全部回复
1884
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2643
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
李伟老师
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4604
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3257
可以 查看全部回复
1883
请问一下家庭农场开的免税普票可以抵扣9个点吗?如果是自产自销农产品,开的免税普票,如果对方是一般纳税人的话,可以计算抵扣进项税 查看全部回复
8534
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
5412
同学你好 你有收款或者发生应税行为再开啊 什么叫全部开一遍 ? 查看全部回复
1873
1% 查看全部回复
7153
孙老师
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
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你是小规模还是一般纳税人,是申报什么税 查看全部回复
2782
稍等 查看全部回复
10109
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4107
开票内容是什么 查看全部回复
2296
甘老师
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5723
一般是开普票 查看全部回复
2431
小企业会计制度? 查看全部回复
1726
你是说应付职工薪酬科目么 查看全部回复
2333
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
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经营所得税种核定的是查账征收还是核定征收 查看全部回复
2959
要计提的 查看全部回复
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小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1516
wam
就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
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(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3498
清岚
在境内发生的应税业务,是可开具专票的 查看全部回复
1896
不可以的 查看全部回复
3047
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3882
开票内容是什么,发票日期是什么时候 查看全部回复
2232
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
2726
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3556
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
增值税税负率=缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
1784
销售自产的农产品是免税的 查看全部回复
4171
在自然人电子税务局扣缴端代缴代缴 查看全部回复
2141
计提金额可以自己算的 查看全部回复
许老师
是的 增值税开票季度未超过30万,免增值税 查看全部回复
3542
专票栏没错啊 查看全部回复
1781
tammy老师
税率是免税的,借银行存款dai主营业务收入 查看全部回复
2199
个税收入更正了么 查看全部回复
2290
不需要交增值税,但是没有成本票,需要算企业所得税 查看全部回复
2459
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3191
开税率进项可抵扣,免税进项不得抵扣,免税并不必然税负低 查看全部回复
4485
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2028
开的免税发票按1%的征收率换算不含税金额和税额 查看全部回复
5022
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2587
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3320
全是普票吗? 查看全部回复
2225
可以按季计提 查看全部回复
3917
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5703
是的 查看全部回复
2047
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2464
3171
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2249
需要 查看全部回复
2016
发票是什么时候开的 查看全部回复
1844
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3901
要申报无票收入,今年小规模纳税人月收入10万/季度30万以内免增值税 查看全部回复
1854
换算成1% 查看全部回复
2414
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3304
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2077
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5011
燕子老师
这个季度抵扣的话分录就做 借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3039
你是一般纳税人么,是小型微利企业么 查看全部回复
2940
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2631
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3535
不一定 查看全部回复
2327
4931
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