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杨老师
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2349
patience
税法上是,申报的实际发放的工资,比如2月初申报的是1月实际发放的收入。 查看全部回复
3216
个税一般不需要计提 查看全部回复
2153
是自产自销么 查看全部回复
3756
是代开专票么 查看全部回复
2203
李伟老师
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2870
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8591
王苗苗老师
一般报价是按含税价报价,先确定好不含税价,小规模开普票征收率是1%,开专票征收率可选1%或3% 查看全部回复
2108
小妮老师
稍等 查看全部回复
5486
包给个人,通常是劳务报酬 查看全部回复
2494
清岚
你说的个税是综合所得吗? 查看全部回复
2961
小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2415
收回重开 查看全部回复
4981
燕子老师
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
2967
2231
孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5002
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5443
22年几月份的 查看全部回复
4495
你好,从账面合规性来看,由公司承担股东个税是不合适的 查看全部回复
3872
wam
原3%应税业务,开票时开l户。 查看全部回复
3358
计提 :借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 实际申报扣款的时候 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5578
同学你的问题比较多,我就发票的问题帮你解答下 查看全部回复
2642
按1%征收率 查看全部回复
8274
个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
4634
同学你好,一般纳税人开普票也是要正常缴纳增值税的,你问得应该是小规模纳税人开普票吧? 查看全部回复
13241
甘老师
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5579
云峰老师
政府会计准则下,1月补计提上年第四季度企业所得税,该如何操作? 借累计盈余 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
4158
有 查看全部回复
3031
许老师
你问的这些问题都需要 查看全部回复
2339
开专票时需要价税分离的 查看全部回复
2475
安叔老师
填在免税销售额栏 查看全部回复
2882
计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1838
Yan
使用小企业准则企业缴纳去年所得税如去年没计提是包含的 查看全部回复
2424
哪里不平呢 查看全部回复
4587
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3192
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2850
计税金额填195000 查看全部回复
8179
先正常做账,如果季度未超过30万,转入营业外收入,如果超出了,直接交纳税金即可 查看全部回复
7841
andy老师
同学作废了,再开 查看全部回复
1816
目前2023年小规模纳税人税收政策还没有出来 查看全部回复
18598
小规模纳税人2023年税收政策目前还未出来,着急开票可以先咨询下你们当地税务局 查看全部回复
1990
帮房东支付他的个税,这个个税是房东承担么 查看全部回复
2316
你是定额征收么 查看全部回复
2330
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2483
是的,需要计提 查看全部回复
2015
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。现在小规模增值税的相关政策还没下来。 查看全部回复
2531
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4499
没有说免税延期的通知,建议按照原先税率开具 查看全部回复
1507
高老师
利润表的本年累计 查看全部回复
2657
普票免 查看全部回复
2223
是的 查看全部回复
3842
2023暂时按照免税 查看全部回复
3912
稍等,国家税务总局现在还没发布新的文件,等下我咨询过之后再回复你 查看全部回复
4612
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
12900
小规模公司现在政策是,适用3%征收率的开普票免税 查看全部回复
4234
劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率,具体还需要看应纳税所得额是多少 查看全部回复
2423
个体户个税没有45万元这个说法 查看全部回复
2576
现在没有限额的,不过小规模年累计超过500万需要转一般纳税人 查看全部回复
2005
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4398
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3984
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4120
需要计提应付职工薪酬科目过渡,涉及个税 查看全部回复
2629
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
3937
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3580
普票开的免税的? 查看全部回复
2615
车是公司名下还是个人名下》 查看全部回复
2660
你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
2102
tammy老师
普票没有规定 查看全部回复
5335
计提的税金及附加么,可以把多的冲销掉或计入营业外收入 查看全部回复
2765
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4403
你好,免税营业额是指适用免税政策的营业额 查看全部回复
2180
前三个季度都没有收入? 查看全部回复
2127
你们是核定吗? 查看全部回复
3122
可以按季度计提印花税 查看全部回复
3125
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。目前的政策是截止到月底 查看全部回复
1503
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3165
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3040
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
颜老师
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3007
计提什么税金 查看全部回复
2405
现在个人代开增值税普通发票免增值税 查看全部回复
3665
现在的政策是小规模开普票免增值税 查看全部回复
2624
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2265
85000是累计的收入么,是累计的几个月的收入 查看全部回复
7207
同学你好,个人去税务开票只要连续不超500万,普票是免税的 查看全部回复
5483
你原来的分录是怎么样的 查看全部回复
2303
补提 查看全部回复
2148
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4775
同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。 查看全部回复
4100
按劳务报酬所得代扣代缴 30*(1-20%)*40%-0.7=8.9万元 查看全部回复
4733
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2612
计提工资计入应付职工薪酬科目,等实际发放时代扣代缴个税 查看全部回复
1617
公司可以以房东的名义去代开发票,需要房东的身份信息(如身份证),现在可以在电子税务局代开发票 查看全部回复
2407
借所得税费用 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3714
使用税控设备开具发票按季申报的小规模纳税人,每个月按规定期限在网上抄报开票数据。小规模纳税人不在申报期内,登录开票软件抄税后自动完成清卡,小规模纳税人在申报期内,先抄税完成申报后才能清卡。 查看全部回复
3988
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4149
你们有需要调增的成本或者期间费用没? 查看全部回复
5407
如果是技术服务,印花税的计税依据是技术开发、转让、咨询、服务等合同金额 查看全部回复
3058
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