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王苗苗老师
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1481
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1150
patience
员工用公司加油卡加油的用途是什么 查看全部回复
1472
李伟老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
1834
云峰老师
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1189
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
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杨老师
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1775
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
895
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1545
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1614
那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1724
tammy老师
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1248
是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
1186
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1304
扣税凭证是什么,电子发票么,公司是一般纳税人么 查看全部回复
1074
不加基金 查看全部回复
1650
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1750
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
是全部都不会操作么 查看全部回复
1300
为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
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可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
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就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
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不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
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总金额是多少 查看全部回复
2962
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
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借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1227
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2308
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
844
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2297
不用 查看全部回复
1625
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1825
安叔老师
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1538
附加税是在实际缴纳的增值税基础上缴纳的 查看全部回复
962
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2531
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1442
实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
1729
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1686
如果是一般纳税人,如果取得发票没问题,用于应税项目,可以抵扣的 查看全部回复
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要做进项税额转出 查看全部回复
2226
一般申报的税种是印花税,增值税及附加税,个税 查看全部回复
1085
1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1864
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1931
计入营业外收入科目 查看全部回复
1098
原来的入库分录红冲就可以 查看全部回复
863
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2010
为什么要转出 查看全部回复
1706
增值税1% 查看全部回复
1705
相当于你的5月份收入账上少记了是吗? 查看全部回复
1986
不需要 查看全部回复
2061
附加税是增值税额的7%的城市建设维护费,3%的教育费附加 2%的地方教育费附加 计税基础是以需要交纳的增值税额为基础的 查看全部回复
1721
你好同学 借应交税费-应交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
1889
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2003
当月已勾选发票未确认的,可以撤销勾选,如果已经做了确认,勾选结果就不能撤回了 查看全部回复
3440
哈哈老师
借银行存款 551600预收账款10000 dai主营业务收入48000 应交税费应交增值税销项税额81600 查看全部回复
1904
谭老师
城市维护费,教育费附加,地方教育附加 查看全部回复
1791
无票收入是2200000是含税总金额么 查看全部回复
1676
取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
2245
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1358
房租是申报简易征收增值税的,这部分对应的进项需要转出,请问转出的进项包括哪些方面呢(建造房产购买物资的进项税或者劳务的进项税;购买房产的进项税) 查看全部回复
1599
是换发票还是退货? 查看全部回复
2268
西贝老师
同学你好,增值税=销项-进项+进项转出+简易计税金额城建税=增值税*0.07 教育附加=增值税*0.03地方教育=增值税*0.02 查看全部回复
1935
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1932
这是在填报什么么 查看全部回复
1839
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2669
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2282
(因税收优惠或者是四舍五入造成的余额)借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2067
你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
1210
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1516
是一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
1402
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4917
取得普通发票,入账时不用价税分离,借 管理费用-办公费 600 dai 银行存款 查看全部回复
1752
邹经理
是的 查看全部回复
1984
微尘
(20000*60+11300/1.13)*0.13=157300 查看全部回复
2342
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2322
多缴的税款退了么 查看全部回复
1992
1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
2323
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2690
稍等 查看全部回复
2474
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2885
主表和附表五数据不一致 查看全部回复
3006
是的,先勾选,再申报 查看全部回复
2565
只能抵扣税额 查看全部回复
4205
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3526
税务师晓雨
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2426
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1711
刘淑萍
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2155
原来在进项税额勾选平台,现在在电子税务局里面 查看全部回复
10397
你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
2807
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2860
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3219
是一般纳税人么 查看全部回复
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2228
3434
填这2个表,然后数据会自动带到主表 查看全部回复
1383
为什么要进项转出,是发票有问题么 查看全部回复
3050
秦枫老师
一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3682
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
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