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王苗苗老师
要交 查看全部回复
2656
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2900
patience
缴纳增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
1568
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2117
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
4988
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2828
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4163
李伟老师
是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4172
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4318
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2423
秦枫老师
去劳务发生地 更正申报就可以了 查看全部回复
1804
安叔老师
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2860
wam
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3699
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3365
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1951
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2370
你好同学,附加税费的计税依据是应纳增值税额 查看全部回复
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价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
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这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
2646
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2434
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2733
杨老师
不可以的哈 查看全部回复
6463
借:应收账款 17800 银行存款 50000 dai:主营业务收入 60000 应交税费-销项 7800 查看全部回复
2440
6*1.12=6.72% 查看全部回复
4902
1、公司名下没有车 发生加油费 可以与员工签订租赁合同 让员工去税务局代开租赁费发票 在税前扣除 2、兼职人员发生的差旅火车票飞机票可以计算抵扣增值税 确定是兼职人员 录入个税系统后 按照工资薪金代扣代缴个税 查看全部回复
3354
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2315
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
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工程施工-其他直接费用-劳保用品费 查看全部回复
15167
可以的 查看全部回复
9137
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
2697
可以抵扣进项 查看全部回复
2940
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5108
正在看 查看全部回复
3891
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5259
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3693
税法上这样规定的 查看全部回复
12370
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3560
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2353
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2208
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4280
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2797
许老师
增值税属于价外税,不影响报表利润的 查看全部回复
2454
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2498
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2598
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2115
你们是购买方 查看全部回复
1952
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3191
重新开,是在4月份作废,重新开。跟3月的申报没有关系 查看全部回复
2552
厚积薄发
第一个 查看全部回复
2050
可以按季计提 查看全部回复
3917
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2173
可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
2511
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2531
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3273
一般纳税人取得专票可以抵扣的 查看全部回复
1687
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1717
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2630
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3028
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2226
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13658
可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
1701
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1924
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3434
2640
小规模纳税人按开票的税额记应交税费应交增值税 查看全部回复
1920
填写的地方是对的 查看全部回复
2262
是的 查看全部回复
2159
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1892
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2002
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3178
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1913
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3095
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3722
云峰老师
同学你好 小规模纳税人: 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。 查看全部回复
1974
小妮老师
纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
1689
发票跨年了没有? 查看全部回复
3769
清岚
这个一般是不可以的 查看全部回复
1988
税务师晓雨
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
2495
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5800
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2327
收到的发票时普票还是专票 查看全部回复
3771
在发票综合服务平台 查看全部回复
4037
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3747
就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税,欠税多少,欠的是什么时间的税,为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况,比如往来。 查看全部回复
3473
没有这个规定 查看全部回复
2223
企业会计准则还是小企业会计准则呢 查看全部回复
2217
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4577
稍等 查看全部回复
5665
可以 查看全部回复
2588
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2857
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看全部回复
6930
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5810
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2052
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2977
填写附表四 第一的第4行 查看全部回复
1593
如果对方没有认证抵扣,可以要回来后作废 查看全部回复
2786
对 查看全部回复
2250
4766
高老师
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11614
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