登录/注册
wam
这个相当于给予了重大利益 借:银行存款1000 dai:主营业务收入1000/(1000+200)×1000=833 递延收益(合同负债)167 查看全部回复
2110
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3681
patience
开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
1599
王苗苗老师
如果不是用于简易计税项目和非应税项目,可以的 查看全部回复
4691
甘老师
是的 查看全部回复
1390
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2370
一般纳税人的话,可以抵扣增值税 查看全部回复
2170
如果是用于应税项目,可以的 查看全部回复
2500
工程款利息? 查看全部回复
2827
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6192
andy老师
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2694
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1900
杨老师
业务是真实的就没有问题 查看全部回复
2337
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1878
不可以,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1628
孙老师
你好同学,做如下调整分录: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2592
正常做分录就行,就是你的账面进项税和实际申报的不一致,自己在申报表上备注一下就行(去年申报但未做账的月份进项税也是不一致的) 查看全部回复
5086
秦枫老师
你享受了什么税收减免 查看全部回复
2416
这种情况建议开普票 查看全部回复
2628
可以的 查看全部回复
9047
可以 查看全部回复
3978
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3707
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2371
如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
2061
2076
抵扣是按进项税发票的税额抵扣 查看全部回复
4577
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2781
安叔老师
3月份该发票已认证抵扣的分录红字后,4月份重新入账即可 查看全部回复
1820
税法上这样规定的 查看全部回复
12334
3329
招待费是不能抵扣的,如果认证了就做进项税转出 查看全部回复
2543
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1839
你这种情况需要找专管员操作了,你联系一下主管税务局。 查看全部回复
3143
许老师
你好,不需要单独记账 查看全部回复
4748
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4262
可以认证抵扣 查看全部回复
1789
征税期前是不是要把1-3月的票抵扣掉,你指的是什么票,销项票还是进项票 查看全部回复
1802
重新开,是在4月份作废,重新开。跟3月的申报没有关系 查看全部回复
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1616
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2531
清岚
专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
2117
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3273
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
不能 查看全部回复
1972
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3147
作废 查看全部回复
2970
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2226
2046
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2766
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1924
小妮老师
需要作废发票的话,在开票系统中做费。你们是当月的吗 查看全部回复
2469
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3434
银行dai款的利息支出 银行那边开了发票过来 我要怎么入账呢 增加dai款金额 计入财务费用? 是的,计入财务费用 查看全部回复
4380
用于简易征收项目取得的专票不得抵扣,可以在勾选平台选择不抵扣 查看全部回复
2545
填写的地方是对的 查看全部回复
2262
实际用于经营的支出可以抵扣 查看全部回复
3278
需要在发票联和抵扣联加盖发票专用章 查看全部回复
2563
属于,在不超过职工工资总额5%标准内的部分,在计算应纳税所得额时准予扣除;超过的部分,不予扣除 查看全部回复
3306
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2319
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
当月可以有留抵 查看全部回复
3421
损耗的部分单价按照800元算 查看全部回复
2107
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3251
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2488
李伟老师
这个要看你们有多少进项税和税负考虑 查看全部回复
1666
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2423
发票跨年了没有? 查看全部回复
3769
税务师晓雨
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
2486
稍等 查看全部回复
5486
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
7333
开票内容是什么 查看全部回复
3478
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2421
增值税申报表上么 查看全部回复
2467
你们买了是什么用途? 查看全部回复
2373
没有这个规定 查看全部回复
2223
开专票才可以 查看全部回复
6230
tammy老师
2202
年会购买的手机电器是给员工的么? 查看全部回复
3661
你在开票系统里先申请红字信息表,然后再开负数发票 查看全部回复
2493
本月入账但不抵扣,借 相关成本费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
5748
个人公司是指什么,个体户?个人独资企业? 查看全部回复
1968
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2190
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3100
没有风险的哈 查看全部回复
1675
云峰老师
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8115
可以直接红冲的 查看全部回复
2091
4766
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4366
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5170
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4810
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3022
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7497
公司是一般纳税人还是小规模,公园是收费的么 查看全部回复
2588
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6039
可以将发票联复印,作为记账凭证 查看全部回复
2388
酒一般是用作业务招待,不可以抵扣 查看全部回复
2135
颜老师
认证期限是180日。不受是否跨年度限制 查看全部回复
2647
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2285
高老师
收到的发票要及时入帐,如果没付款就先挂往来,如果是真实业务,没有什么不好看的 查看全部回复
1475
20000是含税的么,是一点增值税都不交么 查看全部回复
5450
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载