登录/注册
高老师
如果能确认可以收到发票,可以的 查看全部回复
3672
tammy老师
什么意思,你的意思是现在才开具去年的发票吗 查看全部回复
3427
易老师
你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账 查看全部回复
4942
哈哈老师
这张发票是什么费用 查看全部回复
3101
归老师
没抵扣的话 可以 借:管理费用 应交税费-待抵扣进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4200
木言
计入营业外支出 查看全部回复
2918
李伟老师
进项不够缴纳增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、可能有印花税 查看全部回复
3243
Yan
要看情况 查看全部回复
2834
Annina老师
勾选不抵扣 查看全部回复
3722
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3331
绾绾
是的 查看全部回复
5382
不可以 查看全部回复
4492
销项税额是多少 查看全部回复
2871
只要真实业务是可以的 查看全部回复
3014
目前确实没有网络平台能让销售方查询开出去的发票对方是否已经认证抵扣。实在想查询的话,可以在开票系统开具红字发票信息表,如果对方已经认证抵扣,开具的时候系统会提示,不能开具成功,如果对方没有认证抵扣的话,销售方可以开具红字信息表,反之则不能。 查看全部回复
4711
公司是一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
3210
安叔老师
不能找回当时的发票? 查看全部回复
4848
而已老师
一般情况下是不能了,你也可以在勾选平台试试。 查看全部回复
2854
谭老师
多的那部份金额对应的进项税要转出 查看全部回复
5430
没事 查看全部回复
3157
不能抵扣直接做账进项转出就可以了 不用专门开红字 查看全部回复
3104
3% 查看全部回复
3066
你不是70抵扣 查看全部回复
3717
可以的 查看全部回复
4249
小小
显示一个点 查看全部回复
3964
可以撤销不 查看全部回复
3550
只是做账时录错了是吧 查看全部回复
3610
采用差额征税,取得了进项就不能抵扣了! 查看全部回复
2929
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4296
把该笔进项税额,转入到费用, 查看全部回复
3323
大宁老师
扣缴人纳税人识别号:填写本公司的税号 扣缴人名称:填写本公司名称 查看全部回复
3989
3966
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3513
您是问本月可不可以先不抵扣是吗? 查看全部回复
3207
夏老师
去掉2 查看全部回复
3802
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4202
可以呀,是一般纳税人吧 查看全部回复
3257
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4280
要看票的内容 查看全部回复
4262
进项抵扣了漏入账是吗? 查看全部回复
3197
意思是你1月份的进项有多,想抵扣12月份的销项? 查看全部回复
3555
刘老师
可以在当期做进项税额转出 查看全部回复
5120
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4174
可以不勾选 查看全部回复
5450
小黑
抵扣完的增值税专用发票不能作废。 查看全部回复
3287
12月你们没有税务登记 查看全部回复
3757
勾选抵扣统计了吗 查看全部回复
5421
13% 查看全部回复
4199
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4440
把图片发下 查看全部回复
10129
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,“一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。” 查看全部回复
2915
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3245
悠悠老师
在的 查看全部回复
3529
可以 查看全部回复
3307
2602
Icy 何
将红冲的进项税额填列在进项税额转出栏 查看全部回复
4232
专票可以抵扣 查看全部回复
2841
进项增值税都可以用来抵扣啊 查看全部回复
3813
筱粒老师
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
3952
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
6984
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3025
微尘
建议您正常入账,不抵扣,等到22年勾选抵扣 查看全部回复
3472
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8025
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4393
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3465
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4055
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5173
张老师
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4242
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49408
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3380
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4241
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4229
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5940
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3949
是可以的哈 查看全部回复
3787
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3189
进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3425
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4092
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5297
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4291
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4062
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2792
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4574
王苗苗老师
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4769
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4830
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
4696
梦梦老师
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3888
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5327
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2950
andy老师
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5632
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4885
对,需要盖章 查看全部回复
2968
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4194
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3618
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3508
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4446
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4171
需要满足一定条件 查看全部回复
10699
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3418
税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4647
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载