老师 小规模季度不超30w普票填报时是填在第10栏免税销额额吗,销售额是填含税还是不含税? 下列的免税销售额会自动带入但是带出来的是百分之三不是百分之一票开的是百分之一,这要怎么做修改#商业#
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季度超过30万小规模,1月初政策没下来,先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票。专票开了707200合计:710920,税控盘上面专票不含税发票700198.02(专票)+4642.33-950(普票)=703890.35,按1%交税要交7038.9 按我应收帐款710920与710929.25相差9.25,这样对吗,老师#其他行业#
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请问江苏小规模申报季度增值税第一大项的应征增值税不含税销售额(3%征收)和第二大项(5%征收)区别是啥,还有就是普票季度不超过45万是不是填在小微企业免税销售额那一行,超过45万,填在其他免税销售额那一行#其他行业#
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你好,我想问一下,公司是食材配送公司一般纳税人,新注册了分公司,是小规模,总公司开发票时候,蔬菜,牛羊肉都开免税,那分公司第一次开发票,税率怎么开?是蔬菜免税,调味品等开1%还是怎么开?#农业#
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开票税率是13% 10个点 客户下单12500元(不含税)需要过账 所以多开了金额 直接转过来25900元(含税的)需要扣掉税点再给他对公转回去 请问这个怎么算 多开的金额也要扣税的#房地产#
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购买厂家商品不含税金额为260552,厂家那边开票不含税商品251627.95,含税金额为284339.58,税额为32711.63,税率13%,厂家要求我们补9个点发票金额,这样不含税商品差价和税点怎么计算比较好#房地产#
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你好,老师 我是小白。公司是一般纳税人。税率是13%。今天老板跟我说,跟这个客户开票收10%的税率就好。请问报价时候的含税价是不含税单价乘以13%,还是乘以10%呢? 开出来发票的票面是13%,收款时候是按不含税单价乘以10%就可以吗?差额是算优惠了 对吗?#工业制造#
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老师,固定资产工程车,买的时候含税2500万(不含税2212.39万元,税额:287.61万),2020年3月买的,2024年4月含税400万(不含税:353.98万元,税额:46.02万)卖掉,中间有2100,怎么做账?还有就是进账已抵扣需要转出吗?折旧使用的双倍余额递减法#建筑工程#
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老师,固定资产工程车,买的时候含税2500万(不含税2212.39万元,税额:287.61万),2020年3月买的,2024年4月含税400万(不含税:353.98万元,税额:46.02万)卖掉,中间有2100,怎么做账?还有就是进账已抵扣需要转出吗#建筑工程#
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小规模,网络科技公司,对方让我们开64684.03(含税3%)专票,税额是1884,开的类目是现代服务*推广服务费,对方公司承担税点,把1884的税额转给我们公司的公户了,请问收到的这1884税额怎么做账呀?#服务业#
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老师你好,麻烦您帮我算一下含税单价,已知单位变动成本675元、单位固定成本103元、开具销售增值税专业发票13%税率、增值税进项税是农产品购进发票票面金额10%抵扣,变动成本原材料计算是不含税(购进扣除发票票面金额10%),麻烦老师帮助下计算一哈销售含税单价,谢谢#工业制造#
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纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税减税,并按照有关规定缴纳增值税放弃免税减税后,36个月内不得再申请免税、减税。 也就是说,小规模1%的优惠,开具 3%的专票后36个月内都必须按照3%去开专票,不能按1%开了是吗?#服务业#
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出租收入8000元,不含税收7619.05 免税额应该是7619.05×0.05=380.95 为什么 增值税报表里的免税额是228.57 (7619.05×0.03)账和表对不上,怎么办,救救孩子吧。#房地产#
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老师,我想请问一下。我们公司是做汽车修理的,公司购入的配件是含税的,也有不含税的,但是在结转配件成本的时候没办法分出来哪些是含税哪些不含税,这种情况结转成本时的金额怎么算比较合理呢?#其他行业#
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我们是货运代理公司,现收到两种增值税专用发票,一种开票项目是物流辅助服务-货运代理费,6%的专票,一种开票项目是运输服务-运输费,9%专票,想问一下老师,我需要交印花税吗,如果要交,是按含税价交,还是不含税的金额交#服务业#
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请问,小规模出租房屋税率是5% 未超10万 免税额 为什么免的是3% 出租土地用于农业生产,税率是5%免征增值税,为什么填免税明细表的时候,税率即使选为0.05 自动生成的结果还是按0.03算的#房地产#
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在开票系统里面,因为它上面显示的不含税,于是我根据含税价格,我算出了不含税价格和税额,因为开的名字比较多,最后下来的自动跳出来的含税总金额和别人给我的含税总金额不一样,差了几分钱,那我是否可以在开票系统里面点含税,输入含税的金额,这样我最后的含税总金额就能一样,但是这样会有啥影响吗#房地产#
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由某市区家具公司为小规模纳税人,第三季度购进家具取得增 值税普通发票不含税金额10万元,税额1.3万元,含税金额 11.3万元,款项未付。同季销售家具含税金额25 万元(征收率1%),其中开具专票含税金额 10万元,开具普票含税金额15万元,货款己存银行。 请计箅应纳增值稅税额和附加税税额并完成账务处理。#其他行业#
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老师,我想请教一个问题,列如顾客买东西不要发票是100元,现在顾客说她加税点钱,要我们开发票给他。(成本80元,毛利20元,销项13元,进项10.4元,增值税2.6元,附加税0.312元,印花税0.054元,企业所得税1元,税总额3.966元)我们加收了她3.966元的税钱才不会亏这样算正确吗?如果正确,那我开发票不含税金额103.966元,含税金额117.48元。那我的收入增加3.966元又会产生税?有些不理解,到底是开多少金额的发票,才能不亏#其他行业#
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个体工商户提供服务以后,自己开出一张含税的6000元普票(税率1%,税费就是59.41元,不含税价是5940.59元),请问一下我写的分录对吗? 借:现金 贷:主营业务收入 应交税费——未交增值税 这个分录对吗?#服务业#
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近期有个客户要货需要普票,实际业务是在a公司进行,对公打款打到了 b 公司,预计有 30 万-40 万的金额,面临的问题是目前小规模一季度 开具 30 万发票免税,想尽量分摊到两个季度开,面临的进项需要补充问题#房地产#
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近期有个客户要货需要普票,实际业务是在永润进行,对公打款打到了达瑞,预计有30-40万的量,面临的问题,发票小规模一季度30万免税,我尽量分摊到两个季度且每个月开一些,面临的进项需要补充什么问题#其他行业#
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老师你好 我们公司是小规模 建材公司 老板每个月要求给我公司的另一个一般纳税人开免税发票 也没有成本票进来 现在被税务局预警了 要求提供完整的供应合同采购发票和银行流水 老师这种操作风险是不是特别大 我还有必要继续担任这个公司的会计吗 谢谢老师#建筑工程#
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老师 你好 我们公司是小规模纳税人 我想问一下 结转成本是指销售出去的产品还是购进的产品?一般是是哪个时候结转?结转成本的金额是含税金额还是不含税金额?结转成本是以收到钱才结转还是怎么样呢? 谢谢老师解答#其他行业#
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