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李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4093
Annina老师
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3352
是的 查看全部回复
4343
Icy 何
你红冲之后又重新开具应该不影响你的库存啊 查看全部回复
3924
刘老师
前期未开具简易计税的发票作废只能留底 查看全部回复
4472
开红字 查看全部回复
3963
小企业会计准则,借,应收- dai,主营业务收入- 应交税费-应交增值税销项- 查看全部回复
3630
绾绾
发票有跨月吗 查看全部回复
3103
增值税正常申报,所得税完工进度,以事实为准 查看全部回复
3606
Yan
实操时都会用来抵后面的 查看全部回复
3926
都是费用发票吗 查看全部回复
4985
高老师
跨月,不能作废,开具红冲发票红冲 查看全部回复
2751
需要 查看全部回复
4541
2853
原始发票第一联记账联的复印件盖章可以给客户记账 查看全部回复
3691
Wdy
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3785
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3135
可以要求对方律师将发票开给你们 查看全部回复
6985
venus老师
40要红冲做账,这个35万确认为收入 查看全部回复
4743
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
3396
jessica老师
不要入账,直接系统里作废 查看全部回复
4094
不用重开 查看全部回复
4407
张老师
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4898
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4611
清岚
要 查看全部回复
3763
xinyue
当月开票的,可以直接作废;其他就需要红冲的。 查看全部回复
3465
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4661
夏老师
是 查看全部回复
4624
揭老师
不用 查看全部回复
4110
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
4746
哈哈老师
不能按照3%开票 查看全部回复
5902
大宁老师
本月的增值税专用发票发票吗还是上月的? 查看全部回复
4304
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3394
冯冯
你提前跟客户沟通一下,如果客户觉得没问题,你就寄过去,如果不接受,就重新开 查看全部回复
5398
可以不备注 查看全部回复
4852
莹老师
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4627
安叔老师
没有影响的 查看全部回复
2731
国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告(国家税务总局公告2016年第51号) 保险机构作为车船税扣缴义务人,在代收车船税并开具增值税发票时,应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。其中,金额合计包括发票的保费金额(价税合计)、代收车船税金额和滞纳金金额。该增值税发票可作为纳税人缴纳车船税及滞纳金的会计核算原始凭证 查看全部回复
4897
未开具发票那栏 查看全部回复
3728
对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
3435
COCO老师
按照付款金额,重新开票 查看全部回复
3967
王苗苗老师
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3731
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
Alice老师
您好,要写明的 查看全部回复
10307
这个不需要拿回来 查看全部回复
3729
andy老师
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3223
作废 查看全部回复
5976
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3904
可以开红字发票 查看全部回复
3636
4279
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4189
你好 查看全部回复
5542
红字发票开出来还是没有开出来? 查看全部回复
4803
客户认证抵扣的,需要客户先开红字信息表 查看全部回复
3859
税务师晓雨
专票还是普票 查看全部回复
3217
小黑
不需要分摊 查看全部回复
5545
发票是按照销售汽车的价格开的,至于金额不一致,是什么原因导致的? 查看全部回复
6269
对方开红字信息表,你开红字发票,然后再重新开票 查看全部回复
5452
差进项要分析原因解决 查看全部回复
4843
跨月了不能作废 查看全部回复
7035
备注栏没有强制要求不需要填写 查看全部回复
12779
全部冲红,再开5千多的发票 查看全部回复
7254
5366
归老师
重新开红字发票就,不用做账务处理。备查账登记就可以 查看全部回复
5717
悠悠老师
如果咨询/推广业务是真实的,对方虚开,你们有可能被要求130万的费用不能税前列支。 查看全部回复
5848
你好能发一下发票吗 查看全部回复
17126
5103
买的房子还是租的房子? 没过户的话就开现在房东的名字直接入账就行 查看全部回复
6372
冲暂估,按照发票入库 查看全部回复
4617
材料就开材料发票,小规模现在征收率1% 查看全部回复
4644
当月开的,当月可以作废 查看全部回复
7965
把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
7443
具体是哪里填写不完整,一般公司名字和纳税人识别号,开票人人名,复核人人名,收款人人名是是需要填写的 查看全部回复
6993
1、 已经作废的增值税发票必须敲盖"作废"章或"作废"字样,可单独存放,发票必须全部联次妥善保管 2、这个问题最好拉个单子跟当地社保局资咨询,这样是最准确的,这种情况更多的是当地社保政策的变动,比如社保减免的小政策调整一类导致的 查看全部回复
6984
根据财税[2011]137号文件自2012年1月1日起,免征蔬菜流通环节增值税。 查看全部回复
13847
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
609
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
670
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
752
李可可
超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
712
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1134
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1150
你们收到还是开出? 查看全部回复
1349
正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
777
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
1255
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
761
杨老师.
算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
707
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
864
孙老师
你好,一般是6个点 查看全部回复
1314
什么意思? 查看全部回复
1168
跨月了么 查看全部回复
1195
你们款付了吗 查看全部回复
684
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1295
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2347
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1133
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
484
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
927
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
759
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
974
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
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普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
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