登录/注册
小妮老师
4月份分录 计提工资 借:管理费用-工资6600 dai:应付职工薪酬-工资6600,计提单位部分社保 借:管理费用-单位社保1240 dai:应付职工薪酬-单位社保 1240,缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 1240 其他应收款 666.6 dai:银行存款1240+666.6 查看全部回复
1752
patience
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2317
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3297
要是直接补贴给员工的需要合并到工资薪金当中缴纳个人所得税 查看全部回复
2512
王苗苗老师
上个月是几月,跨年了么 查看全部回复
2379
高老师
咋特殊? 查看全部回复
3035
谭老师
员工的劳动合同是和谁签的? 查看全部回复
2529
燕子老师
同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
2427
孙老师
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2114
andy老师
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2091
云峰老师
同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
2618
tammy老师
员工自己去当地的社保服务大厅,提交生育证明,费用清单就可以了 查看全部回复
2642
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2482
借银行存款 dai营业外收入或其他收益 查看全部回复
2629
社保是当月交当月的,你从11月工资里扣 查看全部回复
2023
甘老师
一般是疫情减免退费,或者是公司基数调整退费 公司社保退费会计分录 借:银行存款(或库存现金) dai:应付职工薪酬-社保(单位部分退款) 其他应付款-社保扣款(个人部分退款) 同时 借:管理费用/销售费用等--社保(负数) dai:应付职工薪酬-社保(负数) 查看全部回复
3054
许老师
其他应付和其他应收都行 查看全部回复
3112
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4403
如果是你们单位员工,正常签劳动合同即可 查看全部回复
9504
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3207
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2776
你好,你们和另一家公司是什么关系呢 查看全部回复
2838
放在今年做,分录跟平时计提和缴纳一样 查看全部回复
2714
稍等 查看全部回复
2735
同学你好 借:银行存款6794 dai:应付职工薪酬6794 查看全部回复
1901
那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
3348
是分公司向总公司转款,缴纳社保么,分公司独立核算? 查看全部回复
2331
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6915
因为社保是当月缴纳当月的,如果你们不给员工提前垫付工资发放9月份工资的时候可以正常扣除10月份的社保 查看全部回复
1821
与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
2823
社保是当月交当月的 查看全部回复
2437
wam
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2038
社保局退的什么款?知道吗 查看全部回复
2938
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2670
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2616
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2227
杨老师
直接冲应付职工薪酬就可以 借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 应付职工薪酬如果已经结转费用 把费用也冲掉 借:管理费用 负数 dai:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
2858
具体业务能描述下吗 查看全部回复
社保我能理解,不发工资,个税是怎么产生的? 查看全部回复
4421
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2767
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
2538
是的 查看全部回复
2633
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3028
可以的 查看全部回复
2428
小小
是什么赔偿款 查看全部回复
2605
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2910
是公立学校么 查看全部回复
2743
严格来说,公司应该给员工缴纳社保。但是现实中,很多公司没有按时缴纳社保,如果不缴纳社保,后期可能会有劳动纠纷和税务问题。 查看全部回复
2698
冰山老师
A公司对这个员工进行了零申报个税了吗? 查看全部回复
5610
是个人部分,公司也承担了么 查看全部回复
2687
需要申报个税,工资可以从对公账户直接发放 查看全部回复
8310
在与员工签订劳动合同的公司申报个税 查看全部回复
2426
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4574
6月份工资7月份发放,8月份申报7月份个人所得税时申报 查看全部回复
2809
个税你录入自然人扣缴端,那里可以帮计算应交个税 查看全部回复
2244
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3345
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3440
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2808
明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
4456
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3655
2590
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2398
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2172
清岚
实操中很多企业这样操作,个税正常申报,社保还没有监管特别严 查看全部回复
有缴纳社保么? 查看全部回复
2403
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17183
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2178
两家公司分贝申报个人所得税 查看全部回复
4054
计提工资 借:销售/管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借:销售/管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2851
是公立还是私立学校 查看全部回复
3651
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2321
企业收到社保局划拨的稳岗补贴款时:借银行存款 dai递延收益—稳岗补贴 发生相关支出时 借 生产成本/管理费用等—缴纳社会保险费 dai银行存款 同时结转递延收益计入营业外收入 借递延收益—稳岗补贴 dai营业外收入-政府补助 查看全部回复
4400
为什么,缴纳时其他应收1 而发放工资时 其他应收社保4 查看全部回复
2982
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2293
B是代收代付,挂往来就好 查看全部回复
2135
看公司一贯是怎么做的,一般社保调整都是放到次月发放的工资表里代扣代缴 查看全部回复
3475
绾绾
调整的是七月份的社保,放在七月份工资表里 查看全部回复
2340
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5299
离职的也一样申报,社保那里填0 查看全部回复
3360
计提工资 借:成本/费用-工资 dai:应付职工薪酬 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-个人承担社保/公积金 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2908
计提5月的工资的时候,计提的是5月份的社保 查看全部回复
3045
社保费 计提单位部分 借:管理费用/销售费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2568
计提工资 借:成本/销售费用/管理费用447555.38(根据人员部门分配,生产工人计入成本,销售人员计入销售费用等) dai:应付职工薪酬47555.38 查看全部回复
2680
曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
2690
秦枫老师
首先申报个税工资,是不得包含社保个人部分的,对申报错误的个税进行更正申报,其次,您说工资发放时,已经扣除,那就正常做发工资的分录, 借:管理费用工资 100 dai:应付职工薪酬工资 (应发工资) 100 借:应付职工薪酬工资100 dai:银行存款 90 其他应收款 个人社保部分 10 查看全部回复
2928
借 银行存款 借 管理费用/销售费用-社保 负数 查看全部回复
1592
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3667
借:管理费用等科目 dai:应付职工薪酬—社保 借:应付职工薪酬—社保 dai:银行存款等科目 查看全部回复
3818
提存计划是什么? 查看全部回复
2695
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2815
Harry老师
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2935
建议还是要入库再出库发放,体现外购的过程。 1、购进时 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 2、发放福利时 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
9675
根据《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》的规定,个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税 查看全部回复
2407
社保一家付,就是说明你们的员工都在一家公司,社保就是支付的那家公司做。跟不支付的那家公司没有关系 查看全部回复
2504
可以开公司抬头的发票或一些定额发票。 查看全部回复
3066
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3874
借:应付职工薪酬 dai:库存现金 查看全部回复
3713
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2451
计提 借:生产成本/销售费用/管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬 -养老/医疗/失业/公积金 支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) 应交税费-个人所得税 缴纳社保公积金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/公积金 其他应付款-养老/医疗/失业/公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
借:应付职工薪酬 235000 dai:银行存款 230200 其他应收款-社保 4000 应交税费-应交个人所得税 800 查看全部回复
2819
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载