你好,我想咨询一下小客车咨询摇号问题,小客车摇号系统有一个需要填写上一年度在本市缴纳入库增值税额是需要填写什么时间段的,是查询银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份(实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份)还是应该查询银行实际扣款是2022年2月-2023年1月(实际是2022年1-12月份的)哪个是正确的#房地产#
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你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
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您好,我想咨询一下,就是公司是新公司,公户是1月份开通的,一月份员工社保缴纳是在第三方,2月份发放一月份工资的时候,公户被锁住了,所以工资是管理者垫付的,1月工资个人所得税外账是没有申报的,那公司代扣的个人所得税是不是要返还给员工,有个员工3月份离职了,一月份代扣的个税是不是要加在3月份工资返还给他#高新企业#
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在北京开办中外合资公司是否有双方出资比例的要求,比如中方必须达到的最低比例是多少?以下税收优惠政策是否适用于中外合资公司? 1、为安置军转干部就业而新开办的企业,凡军转干部占企业总人数60%及其以上的,经主管税务机关批准,自领取税务登记证之日起,3年内免征营业税。([国转联2001]8号、财税[2003]26号) 2、军转干部就业免税。对为安置军队转业干部而新开办的企业,凡安置军转干部占企业总人数60%及其以上的,经主管税务机关批准,自领取税务登记证之日起,3年内免征企业所得税。 ([2001]国转联8号、财税[2003]26号)#房地产#
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老师 我负责的企业在5月份都有留底退税 在2022年也一直和企业有平销返利的合作 我们是购货方 然后我之前一直做的分录是冲库存 冲进项转出 冲预付账款 现在领导让我统计留抵退税 和缴纳税款的情况 我不清楚他是要分析什么#商业#
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咨询一下,2020.07成立公司,当时A35%B65%,注册资本1000万, 现在2021.8.11号A股权35%转给B,B拥有100%, 2022.06.28B转1000万给公司投资款并做验资报告了, 2022.07.06注册资本1000变更给2000, 问下:股权转让需要缴纳多少税啊?如何计算#其他行业#
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我们是地方招商引资的企业,享受税收优惠,现在把一栋厂房出租了,对方要求我们开专票,但是我们开了专票后就享受不了地方的税收优惠政策了,和对方商量过后说开个人普票,然后补一些钱,想问一下这样可行吗,另外,我去代开点问了一下,老板是法人,开不了普票,我是出纳,估计要以我的名义开,对我个人有什么影响吗,感谢#工业制造#
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教育部、水利部, 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、国家税务局、地方税务局、新疆生产建设兵团财务局: 经国务院批准,现将扩大政府性基金免征范围的有关政策通知如下: 一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。请问这个政策现在还适用吗?#服务业#
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我公司在2018年出租了房屋和土地,合同是分开签的,房屋上了从租房产税,土地交了土地使用税,但是现在知道土地要合并在房屋里交房产税,我想咨询一下,这个合并的政策是2010年出的吗?那2010年之前的还要补交吗#房地产#
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1. 假设为防止限购用公司购买价值1000-2000万70年产权的住宅,公司购房的发票是如何抵扣的?购买后未来会产生哪些税费?如何操作用公司买比个人买划算?买房主体是个人的公司不对外经营的还会产生哪些风险,如何规避? 2. 企业房产未来如何过户给股东(法人本人),房产在广州,需要再产生缴纳哪些税费。 3. 过户给股东和对外出售的区别。 4.折旧期限后的房屋如何处理,还会产生哪些税费#出纳#
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文乔,咨询你一个问题。 我们是工业企业,有两个业务。 一是给客户修理电机,修完把电机还给客户。挣很多劳务费,但是也领用原材料也不便宜。 二是在车间制造电机,卖电机。 第二个业务我知道按正常科目,制造费用,生产成本科目核算。但是这个业务还没开始生产。 目前只有第一个业务,修理电机!这个业务就不是生产,领用的材料,工资,折旧等等也我要通过制造费用,生产成本核算的话会不会看着很奇怪? 后期如何区分这两个业务啊,通过什么科目#工业制造#
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老师你好,我单位属于工业企业,买工业用地建厂房,期间有个土地交易费服务费36万,契税200多万,印花税2万多,我想问的印花税入税金及附加,那个契税和服务费呢?有些说法入无形资产分二级科目来摊销#工业制造#
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亲,跟你咨询一个问题,就是进项专票有问题需要对方从新开具。但是11月份申报的时候抵扣不了。等开回来也是12月的票,如果12月不开票的话,是不是要等到开票才能抵扣?能不能11月份把增值税交了,12月票回来再退税?#其他行业#
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我想咨询您一个问题,您可以上班再回复我,就是公司购买一辆车,它的相关增值税、车辆购置税怎么录会计分录呢;我这边目前收到一张机动车发票,然后抵扣了进项,缴纳了增值税;我应该怎么写会计分录呢#其他行业#
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我们单位原来自用的不动产(房产)每月正常折旧,目前账面净值剩5000万了,今年被拍卖掉了,拍卖价款3亿元,评估重置成本为1.6亿,土增税也是按照这个重置成本计算缴纳了,我想问下这笔业务完整的分录,重置成本1.6亿要怎么入账#餐饮酒店#
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老师,想咨询下:一般纳税人生产企业,符合出口货物的免抵退,但是现在企业为了避免税务局稽查,出口货物不做免抵退的退税了,账务处理方面有什么需要注意的吗?时间久了会不会有什么问题呢?#其他行业#
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1、新改的印花税申报,什么是应税凭证数量?这个应该如何填写?2、我是小规模纳税人,现在政策普票的增值税是0,我的计税依据应该填那个数是总的开票金额还是什么?3、小规模纳税人专票的印花税缴纳金额是填什么?#商业#
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公司前两个季度缴纳企业所得税9500,第三季度因为企业亏损很多,账面利润是亏损的,请问这种情况这个季度会出现退税吗?还是在每年汇算清缴时候再一起看退税情况,我就是不想本季度出现退税情况,因为我们退税要查发票的,比较麻烦#工业制造#
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企业2022年自建办公楼一栋,7月10日建成并 办理固定资产入账手续,入账金额为600万元,已 知当地政府规定的计算房产余值的扣除比例为 20%. 该企业2022年度自建的办公楼应缴纳房 产税为24000。 为什么呢?我想知道解题思路#注会CPA#
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老师你好 我想咨询下我们有一个啤酒厂(生产销售) 一个餐饮管理有限公司(经营项目包含啤酒售卖)都是小规模查账, 管理公司是啤酒厂的大股东,我们平时所有业务都在管理公司(收啤酒款,购买原材料员工缴纳社保等),啤酒厂无任何业务零申报 请问这样有税务风险吗 #商业#
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请问,购车时实际缴纳10万,开票只给开9.5万,其中5千元说是有车辆政策补贴后期会退会给我们,这个5000元应该记在其他应收款吗?摘要写车辆补贴返还?这5千元对方拒绝给我们开票合理吗?#其他行业#
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