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甘老师
4月1日起,小规模纳税人原3%征收率的项目凯普通发票免增值税,如果放弃免税,开具专用发票,则按照3%征收率计算缴税。 查看全部回复
2845
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3419
按5% 查看全部回复
2585
patience
小规模出租不动产开票税率5% 查看全部回复
2007
andy老师
你想要回复什么? 查看全部回复
2105
6%是一般纳税人开出来的 查看全部回复
2739
一般新开的纳税人的普票单张限额是10000元 查看全部回复
12801
冰山老师
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2734
小妮老师
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
9936
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4569
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2740
杨老师
小规模纳税人3%征收率的业务,开普通发票全部免税(要开免税发票) 查看全部回复
3174
不能 查看全部回复
9766
木言
直接写固定资产名称就可以,选择3% 查看全部回复
3346
B公司转包给C,然后B公司另一家没提及是有什么往来? 查看全部回复
3378
秦枫老师
2022年第15号公告小规模纳税人已经没有45万限制,所有开具免税普票税率为免税!不用交税! 查看全部回复
2479
王苗苗老师
小规模纳税人开具3%普通发票免征增值税 查看全部回复
3679
许老师
以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复
3207
用这个金额作为营业收入,减去营业成本、费用等计算出应纳税所得额。如果符合小型微利企业税收优惠政策,依法享受就好 查看全部回复
3119
孙老师
3%的全免 5%适用15万的政策 查看全部回复
3064
高老师
是的,小规模适用3%增值税率的免征 查看全部回复
2662
原本适用3%征收率的,不管额度,开普通发票就是免征 查看全部回复
2464
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
2972
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
2974
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3280
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3116
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2909
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2251
对于红冲免税政策前的发票,增值税申报建议咨询主管税务机关意见,自己申报可能会比对不通过 查看全部回复
3683
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3571
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4317
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
2983
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7933
开红字发票红冲,再按正确的开具发票 查看全部回复
5734
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5381
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
6780
是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3849
纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
3999
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4604
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3020
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4245
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 注意是开普通发票免增值税,开专票还是需要缴纳增值税的 查看全部回复
2351
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6025
厚积薄发
根据《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)(以下简称《办法》): 第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。第四条 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。也就是说,连续12个月或在12个月期间应税销售额累计达到500万以上,小规模就必须申请成为一般纳税人。 逾期仍不办理的,次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,直至纳税人办理相关手续为止。 查看全部回复
3786
tammy老师
个体工商户从四月份开始开具普票免税,但是个税要交 查看全部回复
3493
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3708
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4791
可以 查看全部回复
4056
如果是货物销售,一般纳税人开13% 查看全部回复
3035
安叔老师
季度销售额达45万没有? 查看全部回复
3775
应该是包含在内的 查看全部回复
4725
你们不能开3%的普票 查看全部回复
4145
普票现在都是免税了 查看全部回复
4568
是对的 查看全部回复
5161
总金额是对的,把单价降低了是吗 查看全部回复
5607
分开开啊 查看全部回复
3012
如果之前没有开具发票或申报未开票收入的话,建议开免税 查看全部回复
3511
绾绾
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3879
不可以,免税政策只针对于原先3%税率的小规模企业 查看全部回复
3765
是的 查看全部回复
3488
不受45万限制 查看全部回复
4213
夏老师
4月1日以后,没有1%的税率了。要不就是免税。要不就是专票3%。所以你这张票就不合规了。 查看全部回复
3594
归老师
没有限额了 从昨天开始 查看全部回复
3227
都可以的 查看全部回复
3044
按实际开票的不含税额 查看全部回复
2850
微尘
开具普票免税 查看全部回复
3546
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3782
易老师
看你们是不是小规模是的话就能享受 查看全部回复
3065
个人有申请临时税务登记证的免 查看全部回复
3474
5%是差额征税的吗? 查看全部回复
5399
Amy老师
是的,从4月1日开始 查看全部回复
3602
有什么问题呢 查看全部回复
4148
你跟他说,现在的政策小规模纳税人3个点的这个月只能开1个点,不能开3个点 查看全部回复
2404
专票按3%开 查看全部回复
3842
贺老师
1% 查看全部回复
4300
5489
一般不可以的,如果开具3%税务局会要求提供说明 查看全部回复
4068
要红冲重开 查看全部回复
8191
可以减按1%,但是也可以选择不享受这个优惠,开3%的发票。 查看全部回复
4001
按票面入账 查看全部回复
4855
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5045
小规模纳税人销售自己使用过的物品或旧货】 销售情形 税务处理 其他个人销售自己使用过的物品 免征增值税 其他小规模纳税人 销售旧货 应缴纳的增值税=含税售价÷(1+3%)×2% 销售自己使用过的固定资产(不动产除外) 销售自己使用过的固定资产以外的其他物品 应缴纳的增值税=含税售价÷(1+3%)×3% 查看全部回复
5282
5845
Yan
普通发票填9和10行 查看全部回复
3704
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16177
刘老师
3422
你参考这个填吧 查看全部回复
5190
Annina老师
可以当月做,也可以季度末做 查看全部回复
4093
红冲原来的发票,重新开具1%税率的发票 查看全部回复
4337
是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4124
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
6984
4418
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3125
而已老师
不是 查看全部回复
4075
筱粒老师
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4551
哈哈老师
可以的 查看全部回复
3267
小福老师
是的哈 查看全部回复
4084
悠悠老师
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5753
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5833
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