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王苗苗老师
可以 查看全部回复
1558
杨老师
账务处理是正确的 查看全部回复
3372
最好是借 预付账款 查看全部回复
2103
孙老师
你好,是看应收账款的借方余额 查看全部回复
5486
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3820
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2464
许老师
1.确实无法收回的应收账款转到营业外支出 2.无偿赠送给其他企业资产,税务方面需要视同销售处理缴纳相关的税费 3.长期待摊费用可以一次性列为管理费用 查看全部回复
1475
你好,请问用的是什么财务系统 查看全部回复
2352
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3090
patience
应收账款期末余额正数说明企业本期或者往期经营中的应收账款未全额收回 查看全部回复
10262
清岚
应收账款期末=应收账款期末借方+预收账款期末借方 预收账款期末=应收账款期末dai方+预收账款期末dai方 查看全部回复
2256
跨年没 查看全部回复
3425
是结算价款少了1万吗? 查看全部回复
2114
安叔老师
可以这么理解 查看全部回复
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之前的应收账款挂账原因是什么,之前不是清账了,怎么还会有挂账? 查看全部回复
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你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1761
为什么会造成0.01的余额 查看全部回复
3411
合同资产,是指企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。 查看全部回复
5422
报表直接重分类到应收账款正数即可 查看全部回复
3109
李伟老师
正常要一样的,销售额低的原因是什么? 查看全部回复
2705
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
1988
看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2482
在收入和税额之间调整一下就可以 查看全部回复
3062
燕子老师
同学你好,可以先自查一下,如果有些是确定收不回来的货款可以做坏账损失处理冲减应收账款,但是记得一定要留存好相关资料备查 查看全部回复
2218
你好,这个没有必然的联系的 查看全部回复
2565
可以转营业外 查看全部回复
3079
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2753
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3941
wam
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
4215
如果之前先预收了款项的话,可以的 查看全部回复
2301
云峰老师
同学你好 是少记了还是多记了,涉及税不 查看全部回复
2240
同学你好。调低由于主营业务收入是开过票的,我们只有开红字发票冲减后,才可以。不然不能直接从账面上同时减少主营业务收入和应收账款的。 查看全部回复
2850
第一个没问题,对 查看全部回复
1818
甘老师
对上了 你们账上的应收dai方就是预收,预收了客户180万 查看全部回复
2163
原值 查看全部回复
1972
tammy老师
可以挂其他应收款 查看全部回复
2182
同学你好,经查明确实属于dai方的,要转入预收账款 查看全部回复
1899
对的 查看全部回复
2351
亲,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1821
请问你们平时不做账吗 查看全部回复
2047
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2304
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2125
具体还要看企业对应收账款的管理 查看全部回复
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同学你好,属于哪个月的计入哪个月。因为有坏账的依据,所以不要矛盾 查看全部回复
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公司注销应收账款如果无法收回,需要计提坏账准备,然后确认坏账损失。计提坏账准备的账务处理是, 借:信用减值损失, dai:坏账准备。 确认坏账损失的账务处理是, 借:坏账准备, dai:应收账款—某某单位。 查看全部回复
2348
如果有确凿证据表明发生减值或者损失,可以计提 查看全部回复
2112
应收账款收不回来确认为坏账损失 查看全部回复
2412
谭老师
借:应收帐款,dai:主营业务收入 查看全部回复
稍等 查看全部回复
3155
借:银行存款 dai:应收账款-A公司 查看全部回复
2214
年底账上应收账款和其他应收账款有余额可以的 查看全部回复
2376
是的 查看全部回复
4335
如果确实无法收回,转入营业外支出 查看全部回复
2266
税务师晓雨
图片看不清楚 查看全部回复
2152
重分类到预收账款 查看全部回复
3764
高老师
如果是现金收款也可以冲应收帐款 查看全部回复
2467
木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2736
andy老师
选择留一个科目名下就行 查看全部回复
2279
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2727
注销前需要把报表上面的数据都处理掉,比如货币资金,就股东分红,其他应收款如果无法收回就转损失,存货售卖或者其他方式处理,固定资产也是一样的。注销前报表基本无数据 查看全部回复
3828
同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
3014
如果是处置固定资产的话,净收益一般计入 资产处置损益,如果没有这个科目的话,计入营业外收入也可以 查看全部回复
2579
应付单,也可以手工做 查看全部回复
2237
确定是你们这边金额调整是吧 查看全部回复
2401
5万罚款计入营业外支出 查看全部回复
3659
包括但是不限于应收账款 查看全部回复
3084
1516
这要看你们支付保证金时挂其他应收款还是应收账款了 查看全部回复
2415
为什么会多出来0.2万,这0.2万是后期用于发货还是其他 查看全部回复
1632
前面几个评价的是资产结构 后面几个评价的是资产利用率 查看全部回复
2090
你们在实现收入时 借:应收账款 -飞猪 dai:主营业务收入 查看全部回复
2427
只要是真实的业务往来,保留好相关材料和证明,是没问题的。 查看全部回复
2088
应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
3086
同学你好,你这样处理是没问题的,如果收到钱,后期客户确认不开票的话,财务上要确认收入和销项税,正常申报纳税的,申报表上填列在未开票收入那一栏 查看全部回复
2835
颜老师
应付账款本应是dai方余额,如果是负数,变为借方,说明是多支付了, 查看全部回复
3757
应收账款做收入的话 需要附出库单、发票及明细清单一起做附件 查看全部回复
2435
Leaf
原来的分录,红字冲销就行 查看全部回复
2004
应收账款回款率=销售回款率=((销售收入+应收账款期初数-应收账款期末数)/销售收入)×100%=回款额/销售收入×100% 查看全部回复
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1、你可以反结账调整上个月的凭证;2、直接dai:其他业务收入(红字)dai:主营业务收入 查看全部回复
2876
注册后筹资就存在很大的风险的 查看全部回复
2739
如实编制就行 查看全部回复
建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2332
如果应收账款不多的情况,支付款项多了,比如应付账款或预付账款 查看全部回复
3552
注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
2927
这些预留金额是做什么什么的? 查看全部回复
3723
期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4468
可以哈 查看全部回复
3703
是之前付过款了,没有收到发票是吗? 查看全部回复
1650
已收款但未达到收入确认条件的计入预收账款(如收到客户款,商品没发出) 已达到收入确认条件,客户还没付款的计入应收账款(例如已发货给客户,客户还没付款的) 查看全部回复
2196
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
看资产负债表期末总额是可以了 查看全部回复
5343
Harry老师
你好,计提坏账的时候, 借:资产减值损失(信用减值损失), dai:坏账准备, 核销应收账款的时候, 借:坏账准备, dai:应收账款, 查看全部回复
3094
如果是关联方,可以搞个债权债务三方协议,相互冲销 查看全部回复
1844
股东分红一般以净利润及现有资金为准 查看全部回复
3683
借:应收账款-丙 dai:应付账款-甲 查看全部回复
2055
3月赊销,产生应收账款 12月无法收回先计提坏账准备 借:信用减值损失 dai:坏账准备 再核销坏账 借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
2442
借:应收账款 dai:其他应收款 查看全部回复
6472
中途建账,按实际情况建账哦 查看全部回复
2926
可以的 查看全部回复
2005
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