登录/注册
王苗苗老师
一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
2553
高老师
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
甘老师
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
2419
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2144
企业所得税是季度预缴,年终汇算清缴,预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
2506
andy老师
通常情况下是一致的 查看全部回复
6170
可以季度末全部一起计提 查看全部回复
2087
patience
如果税种鉴定的有,要申报的 查看全部回复
2363
如果是季报,数字是4-6的合计 查看全部回复
3459
许老师
①企业所得税:登录电子税务局,在申报期内会自动弹出未申报信息(也可以点击税费申报,在里面选择企业所得税进行填写申报),填写完之后确认数据无误,点击申报和缴款即可。 查看全部回复
2770
杨老师
1、不需要计提缴纳 查看全部回复
4200
可以的 查看全部回复
1661
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
2465
谭老师
借:银行存款,dai:利润分配一未分配利润 查看全部回复
2835
小妮老师
享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
6402
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3941
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4098
孙老师
资产合计是负数? 查看全部回复
2882
秦枫老师
季度所得税申报表中的营业费用 不含费用 就是利润表的主营业务成本 查看全部回复
2930
不加 查看全部回复
2646
按你们实际的从业人数填报 查看全部回复
3428
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4245
季度企业所得税申报表 2022一季度季初=2021年12期末数字 2022一季度季末=2022年3月期末数字 2022二季度季初=2022年3月期末数字 2022二季度季末=2022年6月期末数字 查看全部回复
4209
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
应该一样的,查下是哪个数据填写错了,更改过来就好 查看全部回复
3628
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3581
一般按申报个税的人数计算 查看全部回复
3234
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3260
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2411
如果是公户银行流水,说明有业务,这些业务应该做帐 查看全部回复
6545
有实收资本吗? 查看全部回复
3945
安叔老师
可以 查看全部回复
10161
需要,计提时借所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 缴纳时 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3566
厚积薄发
以汇算清缴数据为准 查看全部回复
3013
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3247
更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
3963
Harry老师
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4586
一般纳税人增值税是月报的,企业所得税是季度的 查看全部回复
2862
建议更正下 查看全部回复
3911
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3741
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9272
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4791
夏老师
你先做完帐,才能出报表,报税 查看全部回复
5840
大宁老师
汇算清缴的申报表可以的 查看全部回复
4039
Annina老师
不能 查看全部回复
4610
你是把应付帐款的借方余额改到应收帐款吗? 查看全部回复
3549
印花税要申报 查看全部回复
3797
分公司没有收支吗? 查看全部回复
3279
李伟老师
企业所得税弥补亏损表数据不对,核对一下数据 查看全部回复
3572
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
2992
tammy老师
可以暂估成本 查看全部回复
4484
打开基础信息表看下,是否享受小微优惠? 查看全部回复
4316
不可以的,资产为零应该是无法保存的 查看全部回复
3531
易老师
可以暂估成本费用 查看全部回复
3362
需要 查看全部回复
3874
可以更正申报 查看全部回复
3432
石老师
你好,季度申报时 需要先填制财务报表,根据报表填写资产负债和利润表即可。如果没有发生任何账务,都填零即可。 查看全部回复
3332
需要折旧,不需要调增,如果折旧期限小于税务折旧期限汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3653
是的 查看全部回复
5218
这个建议最好咨询一下当地的税务局,有些分支机构是需要在当地交,有些是第一年在当地交,以后是按比例汇总至总机构交 查看全部回复
3431
现在有一个新的政策,企业所得税纳税额度100到300万之内,是按25%计征,并按20%征收率征收 查看全部回复
3244
可以分红,但是你的分红是把所得税扣除的金额 查看全部回复
3954
根据预缴所得税的申报表填 查看全部回复
4989
需要的,在纳税调整表里填即可 查看全部回复
2647
年末12月是计提第四季度的,根据第四季度利润表上利润总额*乘以相应税率,如果确实符合小微企业,年应纳税所得额在100万以内,可以按税负2.5%去计算平时预缴的企业所得税 查看全部回复
5066
Amy老师
7999
哈哈老师
对,申报是这么申报的 查看全部回复
4113
M老师
对 查看全部回复
5377
是按资产负债表的期末余额 查看全部回复
4558
微尘
利润表 查看全部回复
3626
可以申报 查看全部回复
5380
本年累计 查看全部回复
4067
多计提了,但少交了是吧 查看全部回复
3129
没有的,每个月折旧会调增的 查看全部回复
3662
刘老师
目前季报填10-12月数据 查看全部回复
4377
正常计提没关系 查看全部回复
3766
按照报表申报 查看全部回复
4016
从成为一般纳税人那月开始,税务申报按一般纳税人按月申报 查看全部回复
4173
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3758
先出利润表按利润总额申报企业所得税,再反账删除结转损益分录,计提所得税,再做结转损益就可以了。所得税不影响利润总额,只影响净利润。 查看全部回复
5522
而已老师
应该不能延期申报,但是情况特殊可以跟专管员沟通一下这个情况 查看全部回复
8098
可以更正第二季度的 查看全部回复
8397
小黑
之前错误的需要更正申报 查看全部回复
7189
研发费用加计扣除政策三季度属于预享受,后续在企业所得税汇算清缴时享受 查看全部回复
20576
一季度的季末就是二季度季初 查看全部回复
5095
不用处理 查看全部回复
4290
申报表填写完毕,借,所得税费用,dai,应交税费-应交所得税 查看全部回复
2962
时间跨度太长,尽量不要入,很明显是找成本,找月份离12月近一点的,做在10-12月份,然后更正申报 查看全部回复
3414
5289
如果是元元发放,发放时补提就好 查看全部回复
3594
绾绾
你们是小微企业吗 查看全部回复
3781
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3701
第4季度 查看全部回复
4286
资产负债表资产总额期末金额 查看全部回复
4502
大厅更正上季度的,然后再申报本季度的 查看全部回复
3570
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3406
冯冯
3918
申报完后才发现的话,之前就不改了,这后面再补摊销嘛, 查看全部回复
3848
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4416
增值税0申报 查看全部回复
3959
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载