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高老师
现在不需要 查看全部回复
4171
Amy老师
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3926
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4316
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5267
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4444
大宁老师
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3932
哈哈老师
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4276
悠悠老师
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5714
你好,填0 查看全部回复
5688
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3683
andy老师
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3448
资产负债表上的数据是时间点的数据,不是时间段的数据 查看全部回复
4650
王苗苗老师
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4309
税务师晓雨
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6225
你好,先做帐,有财务软件的话,利润表都是做完账后自动生成的,然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以 查看全部回复
5384
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4009
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5463
Annina老师
暂估的成本,需要在汇算清缴前取得发票扣除 查看全部回复
6355
你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
6677
每个季度的所得税都是单独申报的,你如果是逾期了,请先补申报第一季度的。其他情况请描述清楚 查看全部回复
6123
换浏览器重新申报 查看全部回复
7631
你去年年报汇算申报了,今年企业所得税预缴申报以前的亏损数据会自动带出 查看全部回复
6507
1-6月的累计数 查看全部回复
6025
小黑
你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
5100
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4922
李伟老师
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13052
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
26868
是的 查看全部回复
4794
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6687
一般是可以手动修改一致的 查看全部回复
7533
第一个是资产总额季度平均值,不是第四季度资产总值。一般取税务扫描数据即可。第二个意思是,职工教育费可以按工资总额的8%税前列支。你公司没有职工教育费,算是提醒。如果确实没有确定就行。 查看全部回复
6228
小月老师
没影响的 查看全部回复
6921
可以先暂估分录,下个月再把暂估的分录冲销了 查看全部回复
4455
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4347
您好,在原来5%的基础上再减半征收也就是2.5% 查看全部回复
4437
您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
10161
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
12249
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7182
可以据实申报点费用 查看全部回复
8559
您好,计提的企业所得税的会计分录最好做在九月份。 查看全部回复
8847
需要调整,需要更正之前的报表 查看全部回复
16740
都可以的,意思是把利润表的数据直接带到所得税申报表吧 查看全部回复
11241
账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
13212
您好,我这边查看下 查看全部回复
11619
企业所得税等于企业所得税应纳税额(利润总额)乘以相应税率 查看全部回复
10020
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9151
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
399
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1223
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
665
安叔老师
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1261
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1132
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
944
杨老师.
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1204
813
tammy老师
可以 查看全部回复
1068
可以,没有影响 查看全部回复
977
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1105
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1267
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1397
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
922
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
840
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1607
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1251
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
818
您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
1323
李可可
预付账款是没入账么 查看全部回复
817
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1398
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1342
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1467
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1624
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
1389
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1895
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1490
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1282
你的意思是本年度季报时还填么,不用 查看全部回复
1356
要 查看全部回复
1394
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
1151
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
960
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1240
1038
需要填的亲,税法按直线法计提折旧,会计上多计提的折旧需要纳税调增 查看全部回复
750
云峰老师
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
1898
看看是就找不到四季度还是说一二三四都找不到 查看全部回复
1723
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1351
截图我看一下吧 查看全部回复
1574
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1430
调整计提的分录 查看全部回复
1527
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
929
申报表截图发一下 查看全部回复
1095
杨英芝老师
需要呀 查看全部回复
1773
已经选就地分摊了,不就地分摊的原因就不用填了 查看全部回复
989
稍等 查看全部回复
1004
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5166
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1823
李凤
需要 查看全部回复
1592
燕子老师
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1277
1439
patience
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1685
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1300
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1564
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