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梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6908
操守为重
不用。管理费用、销售费用是直接结转到本年利润科目的。 查看全部回复
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Afei老师
公司的主营业务是什么,属于什么行业,船舶是你们固定资产还是商品? 查看全部回复
4727
Annina老师
是的 查看全部回复
4486
哈哈老师
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
5413
潇洒老师
主营业务成本 查看全部回复
3500
税务师晓雨
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
3188
夏老师
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4888
高老师
你好,加计抵减额计入其他收益 实际缴纳增值税时 借:应交税费--未交增值税 货:银行存款 其他收益 查看全部回复
3510
都可以 查看全部回复
5562
不能 查看全部回复
6048
和研发无关的支出计入原材料,转入生成成本,完工然后转入库存商品,卖出结转成本 查看全部回复
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首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
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根据发生费用的性质分类入账就行,比如检测时用的材料是计入成本中来核算的 查看全部回复
13302
您好,房屋维修费,充电桩的费用这些费用根据公司性质属于经营性成本支出,应该计入主营业务成本中来核算,社保工资基数填报错误是可以去社保局修改修改员工工资基数就可以 查看全部回复
11512
李可可
收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
511
杨老师.
260
1027
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
660
王苗苗老师
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
772
你是哪一方 查看全部回复
1184
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
855
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
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如果支出是用在研发项目上的算研发费用 查看全部回复
1218
王佳丽
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
610
andy老师
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
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可以过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—福利费”吗?可以的 查看全部回复
951
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
938
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
553
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1347
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1165
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1204
意思是进项没有转出 查看全部回复
1584
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1251
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
983
你看一下,你的主营业务成本明细账 查看全部回复
1332
公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
1086
公司的房子出租,需要结转成本吗?需要的 查看全部回复
1420
研发的东西直接卖了吗? 查看全部回复
1015
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1309
wam
可能有差异。汇缴的管理费用=利润表上管理费用+研究费用 查看全部回复
480
算成本 查看全部回复
783
1415
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1348
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
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借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
526
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
854
你好,你的具体问题是? 查看全部回复
609
看用途是什么,可以根据用途入账,比如差旅费,车辆管理费,停车费 查看全部回复
702
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
借:管理费用 公司部分 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
829
易老师
按照项目或者名称核算,就是开始建立财务软件设置的时候就要设置好 查看全部回复
1060
西贝老师
同学你好,合同履约成本结转至主营业务成本,不影响固定资产账面价值 查看全部回复
1550
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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属于安全费用和基本建设的材料入安全费用和基本建设 查看全部回复
847
这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
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社保个人部分计入了管理费用,是做错账了 查看全部回复
812
摘要是绿化改造项目植物采购费,如果是跟经营项目相关的支出是可以记到主营业务成本的 查看全部回复
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去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
看是什么用途,如果用于管理部门,计入管理费用,如果用于销售业务部门,可以计入销售费用,实操中大多数计入管理费用 查看全部回复
1125
按照9吨结转 查看全部回复
836
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1441
你好,虽然合计金额有五六千,但是按数量平均以后单位价值比较低,可以直接记入管理费用办公费 查看全部回复
1384
同学你好,可以的,没有问题哦 查看全部回复
1109
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1559
同学你好,金额不大可以计入办公费的哦 查看全部回复
1432
生产成本结转到库存商品了么,商品有出售么 查看全部回复
807
销售费用-招待费 查看全部回复
1256
只能解释一下 查看全部回复
1612
期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
1281
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1469
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1183
管理费用增加,本年利润减少,资产负债表上的利润分配栏的期末数减少这个金额 查看全部回复
1675
侯保林
如果金额不大的话,可以在当期调整处理 查看全部回复
1175
对的,可以的 查看全部回复
1230
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1164
tammy老师
是的,不用管 查看全部回复
954
管理费用办公费就可以 查看全部回复
2431
云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5133
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1143
同学你好,制造费用要先结转到成产成本,然后完工后入库,产品销售之后通过库存商品结转至主营业务成本的哈 查看全部回复
1137
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
933
李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
1546
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1702
一般是计入销售费用 查看全部回复
1283
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
主要业务成本归集需要以主要业务收入为基础,比如某产品收入 主要业务成本-某产品 查看全部回复
719
杨英芝老师
生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1293
同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
1171
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1354
你不是要查哪些费用记入了研发费吗?在软件里面查询一下管理费用-研究费用明细账,你想查哪年的,查询期间就选到哪年,比如查去年的就是202301-202312,在明细账里面可以看到每个月都做了哪些研发费 查看全部回复
997
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1481
需要 查看全部回复
1592
借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
532
不是,库存商品是成本 查看全部回复
1333
同学你好,是的哈,计入管理费用 查看全部回复
1482
分录不对吧 查看全部回复
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1120
礼品是发给员工的么 查看全部回复
1564
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