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tammy老师
你们是委托别的公司给你们加工的? 查看全部回复
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杨老师
可以,但是需要在次年汇算清缴前收到发票,否则的话需要做纳税调整 查看全部回复
1733
andy老师
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
2339
patience
于4月份付了今年到明年的房租,租期是今年几月到明年几月 查看全部回复
1762
发票金额和暂估的金额一样吗? 查看全部回复
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可以 正常报销单,凭证上付发票(这个是必须有,没有的不能税前扣除),其他的相关证明材料也可以作为附件 查看全部回复
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不合理 查看全部回复
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把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
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借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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你们可以AB之间签订一个委托付款协议 查看全部回复
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咨询服务补缴印花税 查看全部回复
2576
王苗苗老师
合同与总公司签订的,需要给总公司开发票 查看全部回复
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是否需要改变计税方法,按照合同来算,需要 查看全部回复
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A公司和B公司虽然是同一个法人,但是是两个独立的公司 查看全部回复
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秦枫老师
想入账只能挂往来 视同哪位员工垫资 比如其他应付款 查看全部回复
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收据要盖章的 查看全部回复
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刘淑萍
实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
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产品研发咨询服务费 查看全部回复
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税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
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B公司是一个独立的公司,相当于B公司的房租及押金是A公司垫付的 查看全部回复
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那就给客户补开发票 查看全部回复
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我给你回复评论了 查看全部回复
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房租,借:管理费用 dai:银行存款 税金 借:管理费用-其他 dai:银行存款(税金的费用不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候需调整) 查看全部回复
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租赁费有发票么 查看全部回复
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固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
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这1%属于佣金的性质,应计入销售费用,会计分录如下 查看全部回复
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你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
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未收到发票的话 借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
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1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2284
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2824
建议按照我公司提供场地给其他公司或者市场同类场地的价格材料支撑 查看全部回复
2810
哈哈老师
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
3064
意思是你公司跟另一家公司没签订合同 查看全部回复
1669
需要 查看全部回复
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一般付款需要看发票的,你可以看一下你们内部的付款流程是怎么规定的。 查看全部回复
2381
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3169
可以的 查看全部回复
2346
可以 查看全部回复
2159
你是说入账时么,看是否跟收入项目是否直接相关,如果直接相关的话可以计入主营业务成本 查看全部回复
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建议跟租赁方协商一下,看能不能改一下合同,发票开给餐饮店 查看全部回复
2128
安叔老师
如果取得码头费用的发票是可以计入成本的 查看全部回复
1454
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
2742
李伟老师
附件一般是支付申请单,工程进度单等 查看全部回复
2100
财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 可以,只要价格公允,发票流、合同流、资金流和物流保持一致就可以。 查看全部回复
3034
阿米果
房屋的使用权是没办法作为股东投资入股的 查看全部回复
3265
Annina老师
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1506
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
2991
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
稍等 查看全部回复
4328
孙老师
你们公司还款给另外一家公司吗 查看全部回复
3097
买菜时,如果对方是个人,金额较小的话,可以用收据入账 查看全部回复
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2297
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2807
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
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发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2175
共享办公室?是出租办公室么 查看全部回复
4049
甘老师
增值税纳税义务时间: 1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天。 查看全部回复
2861
高老师
子公司 查看全部回复
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前期费用可以补开发票的尽量补开,特别是大额的 建议梳理好一个前期费用的台账,实在无法取得发票和收据的,也尽量获取订单,消费清单,支付记录等作为原始凭证,记到管理费用-开办费科目下,走私人账户的可以挂其他应付-个人 查看全部回复
3252
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2487
拿到A的注销通知书(注销后税务局有个盖章的证明),复印件就行,b的代付协议上写明因a注销。这样问题不大 查看全部回复
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借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
可以要求总公司出具一份证明,证明四个分公司是总公司旗下的公司,一些业务可以由分公司处理 查看全部回复
4419
许老师
会计上可以通过应付职工薪酬核算,但是因为是支付给劳务公司,劳务公司给你开票,税法上需要按照劳务费税前扣除,不是按工资薪金扣除 查看全部回复
2256
wam
甲方可以将款项支付给公司 查看全部回复
2323
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3787
礼盒的原材料是谁提供的 查看全部回复
4083
企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
32955
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3266
燕子老师
1.合同签订时不用做分录, 2.付款时:借:应付账款 dai:银行存款 3.货和发票如果一起到 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 4.如果货到时发票未到并且到月末发票也未来月底可以先暂估入库 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 次月再根据发票冲销暂估,再做一笔正确的原材料入库分录即可 查看全部回复
1789
可以计入销售费用 查看全部回复
2461
4月份有没有收到发票 查看全部回复
2673
开设计费 查看全部回复
2018
收到预收款 借:银行存款 dai:合同负债/预收账款 查看全部回复
1724
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2743
2363
稍等哈 查看全部回复
1758
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3679
1、不签协议,费用不能税前扣除2、你可以这么签,但是存在一定的税务风险,税务局可能不认可,会按照市价调整 查看全部回复
3589
厚积薄发
理论上是需要开具服务发票的。 查看全部回复
3920
工程不是已验收了么,可以付款啊 查看全部回复
2539
主要看看学校有没有支配该笔收入的权利 查看全部回复
1977
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4280
小票据实入账计入办公费,年度汇算清缴还是开不出票的话做纳税调整 查看全部回复
2837
谭老师
京东不给你开那一个的发票 查看全部回复
2520
那垫付相关费用的发票开给谁了 查看全部回复
1892
能用 查看全部回复
1923
等于说是是A公司和B公司签订合同 查看全部回复
2146
是的 查看全部回复
1837
发票备注栏备注了,发票由付款方代扣代缴 查看全部回复
3225
有风险 查看全部回复
3069
公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
2459
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2373
最好不要签免费的租车合同 查看全部回复
2281
需要的! 查看全部回复
2460
其他应付款的明细科目按其他应付款的项目和对方单位(或个人)设置.如:其他应付款-xx单位(或个人)来设置 查看全部回复
3745
清岚
这个支付的时候可以通过预付账款记账,然后分摊到每个月 查看全部回复
2502
颜老师
拍卖平台为什么要支付给个人啊 查看全部回复
1698
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