我们是建筑施工行业,跟甲方承包一个工程,我们是乙方,有一个材料丙方,材料丙方发票都开给我们,我们发票开给甲方,但是款全部委托甲方支付材料款给丙方,这样合规合法么?如果可以,除了跟甲方签个委托付款外,还要签什么资料凭证?#建筑工程#
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如果一份采购合同下单后有预付款,发货需要支付发货款,财务账上能体现各自预付款和尾款的金额吗?如果尾款付了没有来发票也是挂预付款吗?财务如果不知道预付款和提货需要付的尾款是多少钱,怎么控制一份合同不超合同金额付款?#其他行业#
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老师,我们去年员工借款5000元备用金去支付广告宣传费,当时我做的分录是:借其他应收款-员工,贷:银行存款,后面员工回来报账,我做的账是借:银行存款:贷:销售费用-广宣费 并且在前几天年度汇算清缴的时候我广宣费也是报的5000元,但是发票是今年1月份刚开的5000元,后面在5月份这个员工说广宣费不用到5000元,只用了2350.41,将多余的2649.59退回到了银行账户,那我现在账务处理怎么做#服务业#
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采购D公司商品一批(化妆包,订单No.2020123001),含税金额6万元,但未取得发票。并于当月全部销售给E公司,含税金额9万元(订单编号:CN20123001)。采购款已支付,销售款尚未收到。 请问会计分录怎么写,以及凭证的摘要写什么#其他行业#
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公司签订了大批量的茶叶采购合同,金额几十万,已经提前一次性支付了,对方也开具了全部的发票,但是茶叶可能要分两年供应,或者一次性采购分几年使用,请问账务上能否分摊逐期入管理费用和招待费用?怎么做账?#商业#
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公司签订了大批量的茶叶采购合同,金额几十万,已经提前一次性支付了,对方也开具了全部的发票,但是茶叶可能要分两年供应,或者一次性采购分几年使用,请问账务上能否分摊逐期入管理费用和招待费用?怎么做账?#商业#
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A、B、C三家公司合伙采购货物一批,A出2千万,B和C各出1千万,统一由A公司负责销售做帐,A公司收到B、C两公司的合作款时挂“其他应付款”。货物售完,总亏损1千万,按出资比例A亏500万,B、C各亏250万,A公司应退B、C各750万。该批货物其中售给B公司货值800万,售给C公司货值600万,B、C两公司均要A公司开销售发票。此业务A公司应如何做帐,发票是否按货值800万和600万开票吗?如果开票了800万跟600万,那B、C各亏250万要怎么账务处理呢?怎么才可以平掉这个。(因为BC只能靠A进货,但是A资金又不够所以要拉他们合作,然后A当作供应商卖给他们)#其他行业#
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物流行业,小公司,以前没有过会计,公司员工都是微信支付的款,一般没有发票,报销只给微信付款凭证,报销天天都有很多,但是都是这种微信支付的款或者支付宝,都是只有付款截图没有发票,怎么办,我是新手,不知道该怎么操作#运输业#
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老师您好,请问建筑企业,本月业主结算工程量1000,我们开发票开600,业主实际支付600,我账务处理贷方合同负债价款结算,应交税费应交增值税销项税是开发票600对应的税,那剩下没开发票的400对应的税放在哪里呢?#建筑工程#
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请问下,我们公司银行支付半年的办公室费用,收到银行回单的时候,做 借:预付账款,贷:银行存款。收到半年租金发票的时候,做 借:管理费用,贷:预付账款。那么这个租金摊销怎么办?应该怎么账务处理呢?#商业#
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老师你好。想咨询一笔业务的账务处理。我们采购了一件设备。转手又卖给了另一家。采购完对方开完发票,我们要做借库存商品吗?转手就卖了,就没有库存。然后就挣个进销差价。这种我们怎么入账呢?#商业#
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魏经理,有这样一个情况。a公司之前票开票给我们100万,我们实际支付90万。现在他们又开了30万发票给我们(一共100+30=130),我们还要给他们40万。但是这次我们付款的依据就少了10万,这个情况怎么处理#其他行业#
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我属于付款方,由于经费有限,所以分次支付价款,要求销售方开票时,正确的做法是每次付款,都让对方按照实际支付金额开票,还是按照合同金额全额开票,账上记为应付账款,每次付款,转应付账款#其他行业#
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一般纳税人增值说: (购货角度)付钱方,销售方开票==收进项发票==价+税的发票,购货方付款:价+税 (销货角度)收钱方,销售方开票==开销项发票 ==价+税的发票,销售方收款:价+税 销售方纳税人:可销项低进项 老师 这样对吗?#服务业#
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公司新成立,无生产线,自己设计集成电路图纸,找代工厂生产产品(全部材料由代工厂提供,我司只付款),完成产品收回自己做销售。目前在制作工程批中,支付了一笔Mask的费用(6万多),收到发票显示集成电路*光罩。这笔费用要怎么入账合适?挂在什么科目下#高新企业#
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公司和供货商对账,供货金额和发票金额都对上了,就是付款金额没有核对相符,原因是有一笔钱是公司用房屋抵的货款,但是现在抵房协议找不到了,所以对不上账,这种情况怎么办?老板让客户直接打款给供货商,供货商给我们开票,我们给客户开票,没有抵房协议对不上账,采购也不在结算单上签字,可以按老板的要求给客户开票么?#建筑工程#
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老师,子公司租用个人场地需要房东去税局开发票,税费子公司承担,现在公司安排总公司员工去税局代开发票,总公司这个员工写的付款申请单先支付给他,他再去税局代开,请问这样可以吗?还是说走借款好#工业制造#
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老师,我们和供应商采购,账务处理是,借库存商品,进项税,贷预付款。现在由于发票多开或者少开原因,预付账款借方或者贷方挂着数(比如0.01,)现在如果平账的话,借,贷方挂着的数据分别怎么处理呢?谢谢老师#商业#
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我是公司总经理,我想咨询报销事宜。例:A是工地项目出纳从公司借支5万。A对工地员工d. c. b的采购报销直接从5万借支里支付后,A拿d. c. b的报销到财务报销。财务让A填了个付款单1张总金额并拿d. c. b的报销单10张作附件。共11张单据都叫我签字,对吗?#建筑工程#
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我们公司是网约车公司,我们公司跟司机是合作关系,司机通过我们公司平台接单,获取收入,我们公司扣取10%的管理费,剩余90%的支付给平台挂靠司机,问题1.我们公司收入如何写会计分录,支付给司机的报酬记入那个科目?司机的费用公司如何把他进行税务处理 没有进销项发票怎么账务处理#服务业#
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我公司为写字楼租赁行业。8月新接一个楼盘,正在装修中。8月向装修公司支付了首付款,对方给开立了专票,我公司已对专票进行了认证。整个装修工程拟定自9月1日开始进行账面摊销。请问8月份这个支付首付款的账改如何记账(发票已经认证),途中记待摊费用是否合适?#其他行业#
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老师,请教下。我们公司每个月要做内账的报表。我用金蝶做的账,生成的资产负债表和利润表。老板说资产负债表上截止到7月底的货币资金余额+应收账款余额+其他应收款余额(其他应收款主要是老板的费用发票和他支取的公司备用金)=公司成立以来利润表里每个月的净利润+实收资本+7月底之前我们已经收到的货款且未支付的采购货款(我们是每隔一段时间算算卖了多少KG货就付国外多少KG货款)。我现在算出来的金额比“货币资金余额+应收账款余额+其他应收款余额”这个数字 多 12W多,不知道从哪下手找这个原因了·····#商业#
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老师,我司接了一个工程,甲方要求我们开了农民工工资账户,我方找的劳务有劳务公司也有个人,个人的数量多达100人,不可能要每人开票给我司入账做成本,这个要怎么处理,还有做劳务费成本账务处理,凭证附件除了付款凭证和发票,还需要什么附件支撑,才算是一个完整的业务反应。#其他行业#
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老师您好,材料商的款项我公司逾期了,然后材料商告了我们,他们先垫付了案件受理费和保全费。然后我们败诉了,我们付款付了材料款和违约金和他们支付给法院的案件受理费和保全费。我们发票只有材料款的,所以请问下老师,没发票的那些可以凭法院出具的判决书税前扣除吗?#建筑工程#
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我公司向银行贷款向关联公司购置一台设备,款已付给对方,采购中由于某些原因未成交。本应对方将款退回,但对方资金周转不开,无法退回,因是一个系统的关联公司,故双方认可暂借用一段时间,但对方要支付我方支付银行的利息。但对方提出要我们开发票,收回的利息能开票吗,我们并没有提高利率。如果开票就是销售业务就会交增值税。这笔业务怎么样处理呢?#其他行业#
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客户6月22日在我旅行社付款5200元报名去桂林旅游(不开发票),我旅行社支付桂林地接社4560元负责接待,旅游结束后,7月13日收到桂林地接社开具4560元成本发票,请问这个过程的会计分录怎么做?怎么做账务处理?谢谢!#服务业#
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建筑业账务处理,我新接手了一家建筑企业,想问问他们账务处理的思路 他们是属于分包建筑行业,投标中了项目 就直接分包出去,每个月会确认一次工程进度款,借方:在建工程 应交税费 应交增值税 进项税 贷方:应付账款 (这是在没有取得发票都可以做增值税分录吗?)然后每次支付工程款的分录是 借方:预付账款 贷方:银行存款(那么我想请问下如果当正常收到对方发票应该做什么分录对冲掉呢?)#建筑工程#
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公司需要在天猫和淘宝中采购,可以用企业的名义申请个支付宝,然后企业给支付宝充值备用,然后用支付宝给商家支付。支付宝没法提供发票,又不是具体提供货物的商家不可能提供发票,也不是企业的一个账户,这个账要怎么做合理?#商业#
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我们单位向B单位购买服务, 并卖给C,C单位一直不付款,导致B也收不到我们单位的款,现在有个人愿意为C单位代付,可以请C单位出一张个人代付的声明吗?通知个人也要求C单位出一张个人代收回款的声明,这是不是相当于现金支付,可以这么操作吗?合同金额大概400,发票还是开给原来的公司#其他行业#
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2、市场部投放户外广告,金额3万元签署合同内容如下, 甲方每期每刊投放价5,000元/月,共6期,投放期为2018年4月至9月,广告款合计30000元。 付款方式及时间:广告款分2次支付,支付日期及金额如下: 2018年3月31日前,支付2018年4月至6月广告费用15000元; 2018年6月30日前,支付2018年7月至9月广告费用15000元; 截止3月,第一期付款,市场专员已借款支付,对方已开发票15000,4月底,市场专员前来报销,请问应如何审核该笔报销单?并写出所有涉及会计分录。所有金额为含税收入,金额均为含税金额,税率6%。 求涉及会计分录#其他行业#
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就是做记账凭证时,就是买材料,有采购单,发票,还有付款回单都是当天日期,都会写应付账款过度一下,为什么呢?不是银行付款就抵消了吗?为什么买周转材料用现金付钱就不用应付账款过度一下呢?是因为是现金付的当场交易原因银行有时过程吗?还是其他原因?谢谢#工业制造#
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之前支付的房租已经开具发票,比如说6000元,当时做账是借:管理费用6000,贷:银行存款6000,现在对方退部分租金,开具了红字发票6000,又开具了蓝字发票4000,请问如何进行账务处理#商业#
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老师,我是一名出纳,支付一笔费用应付104.7,实际支付50.7元(根据对方业务员提供的资料付款),付款完毕,收到发票发现发票金额与实际支付金额不对,原来是对方业务员付了54元的费用,属于个人行为,还需要我方公对公转账54元嘛?需要什么依据,请老师指点#商业#
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老师,我是一名出纳,支付一笔费用应付104.7,实际支付50.7元(根据对方业务员提供的资料付款),付款完毕,收到发票发现发票金额与实际支付金额不对,原来是对方业务员付了54元的费用,属于个人行为,还需要我方公对公转账54元嘛?需要什么依据,请老师指点#出纳#
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我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
937
请问:我们公司是建筑公司,承包了一个房建项目,合同价500万,发票已经开了。对方只支付了300万,剩余200万对方用房子抵债,一套50万,一套150万,我们把这两套房子抵给了包工头,这笔会计分录如何做?用房子抵工程款涉及房子这方面的税吗?#建筑工程#
704
制造业。内账上是要按内部销售单据做账还是按开出去的发票做账? 内部销售单据开票的金额和已开具的发票金额不一致,怎么做账? 采购的是按入库单据还是进项票做账,入库单据和收到的进项票金额也不一致,怎么做?还有就是内账上的银行账要按公户流水全部做吗?内部银行账不是也要和公户的金额一致吗,给我弄蒙了#工业制造#
988
老师好,请问在23年进项采购500元票直接做了借主营业务成本,贷银行存款,然后今年是先付款了400元借应付账款贷银行存款,后面有进项900元借库存商品贷应付款,那差的这500元余额要怎么做账呀#其他行业#
1225
老师,热电厂给我们免费原材料-脱硫石膏使用处置,但因我公司想申请增值税即征即退政策,需要他们给们开原材料发票,后经同意电厂愿意给开0.1元/吨,现在同行市场上也都是免费使用材料,偶有采购也在30元吨,我们接收0.1元/吨这个价格可以吗#出纳#
724
现在要装订凭证,每种记账凭证后面需要附什么,比如发放工资、交税、采购固定资产办公用品、收到投资款、付押金、购买服务属于研发支出的、交社保公积金的、交个税、验证账户款、支付团建费、补缴个税公积金、支付合同款,是一般纳税人,每个月后面都要资产负债表利润表,前面要科目余额表吗,还有什么需要注意的#服务业#
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老师:我有两个问题,一直没有弄明白。 1、收到发票,已经付款,但是货没交付,是做:借预付账款,贷银行存款。还是借:成本?工作中按照收到发票入成本,没有收到发票挂预付账款,是否正确? 2.印花税应该怎样计算。工作中按照每个月销售发票和购进商品发票金额计算,是否可以?#工业制造#
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我们公司是卖酒的,给餐饮店的政策是根据他们销售的数量来给与返利,每一瓶是返两元,但是这种销售方式是没有签合同的,返利由销售微信支付给餐饮店服务员,再根据微信截图和收据来财务报销,这种返利情况可以冲减收入吗?如果不能冲减,可以记作销售费用,税前扣除吗?#商业#
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