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王苗苗老师
这个月进项和销项金额一样么 查看全部回复
1405
patience
不需要 查看全部回复
2061
tammy老师
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2009
李伟老师
592250/1.03=575000借银行存款592250dai主营业务收入575000应交税费应交税费17250 查看全部回复
1249
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1844
杨老师
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2352
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2003
哈哈老师
借银行存款 551600预收账款10000 dai主营业务收入48000 应交税费应交增值税销项税额81600 查看全部回复
1904
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
收到发票了么,采购支付的运费要算到材料的成本里 查看全部回复
2494
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1948
蓝老师
利率是年利率吗? 查看全部回复
2219
原来的业务具体是什么 查看全部回复
1623
无票收入要申报增值税吗,如果增值税纳税义务已经发生了,需要申报 查看全部回复
1200
(因税收优惠或者是四舍五入造成的余额)借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2067
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
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如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
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其实你这样做也是可以 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4917
取得普通发票,入账时不用价税分离,借 管理费用-办公费 600 dai 银行存款 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2110
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
1502
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1979
dai款? 查看全部回复
1551
向银行dai款,三年期,借 银行存款 dai 长期借款 查看全部回复
2697
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1871
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2690
西贝老师
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
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代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
2474
是短期借款么 查看全部回复
3103
普惠小微dai款阶段性减息是减少利息的意思 查看全部回复
3545
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2695
自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
1500
价款和购置税一起计入固定资产 查看全部回复
2504
安叔老师
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2889
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2190
有实际抵减么 查看全部回复
1889
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2222
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1933
公司交滞纳金借:其他应收款dai:银行存款 员工交给公司 借:银行存款dai:其他应收款 查看全部回复
2100
借 库存商品261,055.23 应交税费-应交增值税进项33937.18 dai 预收账款 其他应付款/银行存款14776.71 查看全部回复
2173
2221
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2224
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
Annina老师
调账 查看全部回复
2383
借 应交税金-应交增值税 dai 政府补助收入 查看全部回复
1932
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2964
借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2642
wam
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
缴纳增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
1568
清岚
借:预付账款4.5 dai:银行存款4.5 查看全部回复
1749
二级明细可以自己设置,没有具体的规定 查看全部回复
3071
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2117
venus老师
同意了你抵扣的增值税和汇算清缴所得税没有关系 查看全部回复
1814
借银行存款 dai应交税费——未交增值税 应交税费——附加税 查看全部回复
2489
直接减半征收不用全额计提,仅就应缴纳的一半计提。 查看全部回复
2469
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2871
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2574
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2719
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2691
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4988
可以红冲 查看全部回复
3048
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3257
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2828
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4163
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2407
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4318
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2423
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2860
少记账的补入账 查看全部回复
1792
可以的 查看全部回复
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价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2241
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
1965
借 管理费用-福利费 dai 库存商品 40 应交税费-应交增值税销项 60*13%=7.8 查看全部回复
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
6896
借:应收账款 17800 银行存款 50000 dai:主营业务收入 60000 应交税费-销项 7800 查看全部回复
2440
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2305
司仪跟婚庆公司是劳务关系么 查看全部回复
3812
1、公司名下没有车 发生加油费 可以与员工签订租赁合同 让员工去税务局代开租赁费发票 在税前扣除 2、兼职人员发生的差旅火车票飞机票可以计算抵扣增值税 确定是兼职人员 录入个税系统后 按照工资薪金代扣代缴个税 查看全部回复
3363
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1860
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3266
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3885
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2283
同学你好 这些减免是银行直接从利息里面减免, 还是直接返还你们的 ! 查看全部回复
8857
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2521
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
3994
向银行等金融机构的dai款 借:银行存款 dai:长期借款或短期借款 查看全部回复
2094
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2481
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3924
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3891
住房dai款是个人的么 查看全部回复
3008
许老师
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3540
公司1. 卖货确认收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税等 收到银行转来货款 借:银行存款 dai:应收账款 公司2. 买货 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款 2.取得dai款还清货款 借:应付账款 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
2183
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4280
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2115
你账上的计提增值税也是1个点对吗 查看全部回复
2242
你好同学 查看全部回复
3291
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