企业2023年前一直没有做过账,去年开始建账了,今年老板拿来验资报告,说2019年实缴100万入了银行账,现在要求实收资本入账,这个怎么做账啊,关键是19年的银行账补不起来了,但确实有回单证明实缴了,借方我不知道用什么科目来过渡,现在账上的资产包括其他应付款还有所有者权益都动不了#出纳#
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没有科目余额表的账怎么建账?只有上个季度的资产负债表跟利润表,银行流水完全对不上,上一手会计没有做任何账,也没有理银行的资金,只报税。尝试倒推了但是资产负债表货币资金不平,所有者权益也不平。式算平衡。如果想跟上一季度的报表接着做的话,该怎么办?如果完全不管前手,从接收这个月开始建账的话也有部分余额不平,可以调整到以前年度损益调整去吗?#其他行业#
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你好老师,想问一下: 1.假如我刚设立公司没多久,之前的无形资产,A,B,在去年期初1月建账的时候估值入账的,然后不小心两个价值估反了,现在要怎么调整呢? 2.2022年6月更正19年的第四季度的增值税、附加税和19年的年度企业所得税,产生的补缴税款和滞纳金,怎么做账务处理?#其他行业#
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老师你好,一家公司已经开启经营后再成立做账,开立做账的时候,我全部盘点得出期初数,我期初入账的方式是资产的对方科目是其他应付款—期初(贷方),负债科目则对方科目其他应付款—期初(借方),现在其他应付款在借方,我能理解其他应付款在借方,则是其他应收款,那应收谁的呢?还有就是未分配利润我是有数的,但是怎样做凭证呢?其他应付款和未分配的方向又一样~ 主要两个问题,第一:其他应付款借款,应收的谁?第二:未分配利润怎样入凭证才能显示在资产负债表? 以下是资产负债表#商业#
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现在有个问题想请教你呢 就是有一个公司去年的时候有银行流水 但是会计没有做账 去年年底的时候银行流水清零 直到今年8月份的时候公司开始有了银行流水和一些账务 我就开始建账 但是呢 由于之前的会计没有做账导致我这边没有期初数据 所以我建的账中全部的会计科目期初都为0 9月份的时候公司收到40万的租金并开具了发票 从建账开始公司的费用很少 导致这个季度要缴纳将近1万的企业所得税 这种情况下我应该怎么处理#其他行业#
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刚工作 准备申报汇算清缴 准备填写资产负债表折旧和摊销调整明细表 我发现这家企业有好几个月都忘记计提折旧了 在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?还有他这个2020年忘记折旧好几个月 怎么办呢?请教一下老师 谢谢您#工业制造#
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各位老师!!老师,我们老板名下有个个体户是2016年建立的,之前一直是核定征收,并没有设置账簿和账套,但是今年强制改成查账征收了,那那个帐是从本月开始做吗?像新成立的企业一样。还是要追溯之前的呀?比如银行存款这个,我要在期初直接写老板的对公账户目前的金额就好了吗?还有库存现金也是盘点目前我们手上的钱计入期初就好了吗?#商业#
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老师,你好。我们公司租赁了房屋,财务使用使用权资产和租赁负债科目,我想问一下,公司收到房租发票如何计成本,但是使用权资产折旧已经计入房租成本。还需要适应递延所得税资产和负债调整睡税务吗?#出纳#
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求大神和老师帮忙看一下,非会计专业学生,选修课会计实务老师让我们自己了解借贷记账法,但这几张表没看懂不知道该怎么说,我现在就知道公式资产+费用=负债+所有者权益+收入 公式左借加贷减,公式右借减贷加。这是我需要讲的一页PPT,麻烦告知一下怎么讲解就好。#出纳#
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老师,我想咨询一个工作上的问题:一个开业 两三年的一般纳税人,公司去年到今年断断续续有请两三个会计,但是都走了。现在遗留下来一些账,有部分是错账,数据就乱了。加上没请到会计,断断续续有好几个会计期没做账,导致现在财务数据全不对。我目前把存货、固定资产盘点完成了,根据实际情况去调整进待处理财产损溢了。我现在还有一些问题不知道怎么处理,比如应付账款有部分因为重复填写、挂错科目、老板不明原因的调账,导致理不出一个真实准确的数据;还有老板贷款给公司用,科目挂错、分开挂,漏记之类的,数据也不准确。现在公司和老板的往来已经是不清楚了。那现在这个情况,请问一下老师,该怎么处理呢#其他行业#
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老师新接的一家超市,根据前面的计会提供的资产负载表和利润表(2023年3月的)已经录好了期初。但是前面会计只提供2022年5-6月的帐,其他就是2023年3月之前的单据。那我现在可以不管之前的 直接接手做2023年4月的帐开始做不?#其他行业#
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2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?调的话怎么调?假如不调那么2023的汇算的财务报表的数怎么写?2023的账有调整2022的以前年度损益,这个我2022的汇算的时候需要调整2022的财务报表吗#其他行业#
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以前年度应收账款出现差错,已清账一直挂账,金额比较大,有人建议重新建账,期初调为正确的金额,调好后和用以前年度损益调整一样,调账后未分配利润为负,与年底相差很大,是重建账还是调以前年度损益调整呢?会不会有问题?#其他行业#
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我们公司固定资产期初录多了,现在折旧会多提1000多元,我可以每个月给他冲回去吗,或者是每年冲一次,因为软件问题无法修改期初数,但是已经将固定资产调到正常数值了,只是折旧数没办法调整#工业制造#
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想请问一下,我去年12月份的账已结完,但是现在仓库说原材料盘点数同系统实盘上不符,要做调整,我想问问,我现在更改12月的账,做盘盈盘亏处理,会不会影响我已结转成本的账。还是只更改损益呢#其他行业#
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我们公司是每月月末发工资,之前会计是本月做上个月的工资表扣的是上上个月的个税。例如12月做11月的工资表扣10月的个税。因为理解错了我就做成了工资表扣个税扣的是本月期初的个税,也就是11月工资表扣的12月的个税。请问这个怎么办,需要调整吗?#运输业#
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我从7月份开始期初建账,就是七月底的它出来的那个资产负债表,它不是年初数,想要做到年初数,除了就是把他从一月份就是一直到七月份这个,这些账全部录一遍之外,另外还有其他好的办法吗?#其他行业#
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老师,想问下关于汇算清缴问题,我们公司在2020年对固定资产进行折旧,折旧是入账管理费用,在2021年折旧就调整计入在建工程里面去了,那么想问下在2020年汇算清缴和2021年汇算清缴应该怎么填写那张资产折旧、摊销情况表怎么处理呢#其他行业#
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合并总分公司的资产负债表时,合并前你说也要平,那是怎么去做平呢?例如总公司应付账款减少100万,分公司应收账款也减少100万,那合并前总分公司就资产不等于负债加所有者权益了,那要去调哪个科目合并前才能资产等于负债加所有者权益呢?#中级#
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1、6月份入库的时候把发票上的A商品入库成了B商品,这两个商品当月都有销售出库,我现在要调账的话是不是得把B商品减少A商品增加,同时把AB两个商品的销售成本冲销然后再结转成本? 2、我们有个商品的期初单价录错了,都有出库了,全部都结账了,这种我怎么调整呢?#商业#
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我家企业是养牛的,刚刚建账,请问老师会计科目如何设置?比如生产性生物资产,消耗性生物资产这些是我自己建一级科目还是在哪个科目下设置?还是财务软件公司能根据企业性质给设置?有点懵请帮忙忙解答下,感谢#农业#
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老师您好,我们公司今年被市场监督局抽查到了,需要提供工商年报和财务报表,发现工商年报里的资产总额比财务报表上的资产总额少了100,其它数据都能对上,然后工商局那边的人说不能更正工商年报,只能更正财务报表,但是不管怎么修改,资产总额,负债,所有者权益,都不能相同,因为工商年报上的资产就不等于所有者权益+负债,不知道为什么当时能报上去,请我问有影响吗?会涉及到罚款吗?#房地产#
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