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高老师
余额表 查看全部回复
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andy老师
如果你的供应商都是可以提供发票的,在收到发票之后把暂估的分录红冲 查看全部回复
2380
小小
损益类科目是没有余额,只有发生额 查看全部回复
1983
patience
结转什么余额 查看全部回复
2556
甘老师
1、总分类账采取逐笔登记或者按旬汇总登记的情况下,每个科目都必须写本月合计和累计 2、总分类账采取按月汇总登记的情况下,因登记的就是本月合计,所以不需要再写一行本月合计,但必须写本年累计 3、本月合计当然是当月的,本年累计才是加上本年前几个月的金额 合计数 4、本月合计和本年累计,主要是指合计、累计借dai方发生额,当然借dai方及余额都要填写 并且,本月合计对应的余额是用本月借方dai方差额加上月末余额计算出来,累计对应的余额是用借dai方差额加年初数计算出来,三个余额(本月合计、累计、及当月最后一笔正常业务逐笔计算出的余额)都相等,说明当月账簿登记正确。 查看全部回复
14341
清岚
期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4468
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1834
云峰老师
你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
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应调整至0 ,不会是负数的 查看全部回复
2944
wam
销项10016028.54+进项转出254448.73+出口退税34158573.75-进项43912410.04-减免456.99 查看全部回复
1686
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
2577
资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
1732
一般都是按入库价格出库的,一一对应,很少有加权的 查看全部回复
2353
合计数 查看全部回复
1713
没有每个月的余额表吗 查看全部回复
2858
小妮老师
都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
2794
生产成本一般余额在借方 查看全部回复
3751
杨老师
预付账款-待摊费用 查看全部回复
1623
安叔老师
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2943
是的 查看全部回复
2201
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2742
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2308
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
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损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2930
你红冲掉暂估后,还需要按发票做一笔正确的进去 查看全部回复
2811
可以不录入 查看全部回复
4087
如果你们是开了票才说明是收入的话,可以这样理解 查看全部回复
3507
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2364
税务系统上你们已经申报过去年的报表,汇算清缴也做了。建议放在今年的账 查看全部回复
3444
总公司的单体报表的其他应收款有数据,分公司的单体报表其他应付款有数据 查看全部回复
1752
增加下级科目 查看全部回复
2464
暂估后收到发票, 红冲原凭证,按发票重新制单新凭证 查看全部回复
1555
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2261
现在是要新建账套么 查看全部回复
2225
可以,软件一般也只能录入期初数据 查看全部回复
3723
许老师
损益类科目借方和dai方数字一样是因为结转了损益 查看全部回复
4390
借:应收/应付-B dai:应收/应付-A 查看全部回复
2278
现金流量表里的现金还包括银行存款、短期证券投资、其他货币资金等。现金流量表本年累计数加期初数等于期末数。 查看全部回复
4529
dai方 查看全部回复
2144
是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
2955
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2557
资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产负债表的资产类项目管理。简单地说,资本化就是公司将支出归类为资产的方式。 查看全部回复
2868
会计准则上对于研发支出资本化有着严格的要求,满足以下条件才可以资本化: (1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产 (5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量. 查看全部回复
2671
1、确认与产品质量保证有关的预计负债: 借:销售费用——产品质量保证 dai:预计负债——产品质量保证 2、发生产品质量保证费用(维修费): 借:预计负债——产品质量保证 dai:银行存款或原材料等 查看全部回复
4330
如果科目余额表没有预付账款,可能在应付账款借方余额 查看全部回复
4786
你从头清理下现金日记账,登记正确的数据。按照正确的数据填列 查看全部回复
2581
你的分录是正确的 查看全部回复
2442
不是这么理解的哦 查看全部回复
10850
venus老师
同学一般从科目余额表打开明细账,都是对应上的 查看全部回复
2454
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2798
按业务做到相应的费用或成本科目,但是所得税汇算清缴前收不到发票的,不能进行税前扣除,需要做纳税调整 查看全部回复
1648
建议计提 借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时 借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 查看全部回复
4280
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
2981
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5145
如果是发生额前十大的话,一般是根据合同额来算,从账面统计的话就是暂估+实际的都算 查看全部回复
10447
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3138
企业使用手工帐结算时,本月合计是本月的发生额,本年累计数是从当年的1月到本月的累计发生额。实际填写手工账本时, 1、手工帐在摘要栏内注明""本月合计""字样,在下面再划一条单红线。在摘要栏内注明""本年累计""字样,并在下面再划一单红线。 2、结帐时,应当结出每个帐户的期末余额。需要结出当月发生额的,应当在摘要栏内注明“本月合计”字样,并在下面通栏划单红线。 3、需要结出本年累计发生额的,应当在摘要栏内注明“本年累计”字样,并在下面通栏划单红线。 查看全部回复
12031
哪个二级科目? 查看全部回复
2398
李伟老师
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
2450
有损益类科目没有结转 查看全部回复
4994
如果支架和底座的折旧年限,折旧方法一样的话可以整体算作一个固定资产 查看全部回复
2339
是 查看全部回复
5728
红冲上年多做的,红冲分录的会计科目及方向与原会计分录一致,金额用负数表示 查看全部回复
4266
期初没有余额,本期没有发生,期末怎么会有余额呢?建议你查询一下凭证是否都做正确了 查看全部回复
2602
王苗苗老师
然后科目余额表中现金借方余额不多了,我要怎么样才能让库存现金借方余额多一些 查看全部回复
3282
查找明细账,选择最末级明细,然后导出 查看全部回复
8045
孙老师
利润科目吗 查看全部回复
3000
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2601
表明上年有应收的押金没有收回来,本年也没有收到 查看全部回复
4567
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3117
可以 查看全部回复
2395
10198
如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
2676
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
执行小企业会计准则? 查看全部回复
4728
吴萌老师
检查一下有没有月末未结转的情况。 查看全部回复
2457
两个公司合并重组为联合经济体,如前无关联,未分配利润进行合并,供以后年度进行分配和使用。 查看全部回复
2841
这个科目最终会结转到本年利润 查看全部回复
3612
年初数通常是不需要自己手动录入的。利润表的本年累计金额和现金流量表的本年累计金额是自动计算的 查看全部回复
4875
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3756
本年累计是1-6月,本期金额是4-6月。本年期初是12月末,本期期初是3月末 查看全部回复
4189
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3193
季度申报的现金流量表中的本年累计数是上季度+本季度合计 查看全部回复
9379
主营业务收入根据科目余额表主营业务收入填写 查看全部回复
4599
秦枫老师
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3213
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
3254
直接调整利润分配-未分配利润就行 查看全部回复
3132
有点难了。。 查看全部回复
2270
你在汇算清缴的时候就可以红字冲销该凭证 现在也可以 查看全部回复
3031
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2763
适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3326
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3852
做分录? 查看全部回复
5501
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
根据资产负债表上的科目,按上面的每个科目找余额 查看全部回复
3892
Harry老师
你好,不能随意调平,要找出不平的原因,随意增加固定资产,那资产账实是否相符呢。 查看全部回复
2861
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4631
月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异 查看全部回复
2934
15-4-3=8 查看全部回复
3475
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交所得税 查看全部回复
2071
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