2,我们在深圳,现在有个A公司是主要接业务的,但是时间比较长了,也有些税务方面的隐患,所以想逐步把业务转移到B公司去,转移差不多了以后,就把A公司注销了以绝后患,这是背景。 B公司现在的情况是业务断断续续,进项比销项要多,因为未来想让B公司为主,为了保障税务正常,我现在采用的办法是根据销项去抵扣进项,控制每个月按百分之一左右的税负率去缴增值税。我想知道有没有这个必要? 如果我不控制,进项都抵扣了,很长时间内增值税都是有进项留抵的,导致不缴税,会不会有什么问题? 进项票里面,有15W的进项税额,是去年底购买小车的机动车发票,我一直没有抵扣,有没有问题? #其他行业#
1811
我司需要招聘一些境外的人员,找到境外的一家公司,对方按照我们的要求找简历,招聘,录制面试视频。对方的这些服务都发生在境外,我司与对方都是线上联系,请问这个业务,需要代扣代缴增值税,企业所得税吗?#服务业#
1979
国际贸易中,境内公司A向境外公司B采购产品,在境外港口销售给境内公司C,C公司负责将产品运输回国并办理进口。境内公司A从境内账户向境外公司B付汇,并在境内接受C公司付款,这种情况下,A公司需要缴纳增值税吗?企业所得税呢?向境外公司B付货款需要为其代扣代缴企业所得税吗?#商业#
3862
广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
2739
老师,请教个问题,建筑行业 销项:590000,税率9% 不含税价:541284.40 税款:48715.60 进项:250000,税率13% 203400,税率3% 不含税价格:418714.66 税款:34685.33 应缴纳增值税和企业所得税是多少#建筑工程#
2004
请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据 才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢#服务业#
3939
老师你好,请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢#出纳#
4057
小规模企业,开了专票300万出去,法人说这个300万款是需要过几个月甚至半年项目完成才能收到款,所以要求300万走预收账款,票是8月份开的,增值税和企业所得税都交了,现在改报表要怎么改?更正的话系统会比对不通过,报增值税#工业制造#
3136
老师我想咨询一下,我们发铁路给人家发货,铁路运费税率是9的专票,客户想让我们把运费和煤款一起13%发票开给他。他给我们补4个税点,运费的金额乘以1.04=280*1.04=291.2元。可是我是不是还得考虑多开发票我们这要交的税,增值税,企业所得税。在已经加了4个点的基础上,再算出我们多开四个点的税钱包括增值税,企业所得税等,收他们钱? #其他行业#
7067
老师我想咨询一下,我们发铁路给人家发货,铁路运费税率是9的专票,客户想让我们把运费和煤款一起13%发票开给他。他给我们补4个税点,运费乘以1.04。可是我是不是还得考虑多开发票我们这要交的税,增值税,企业所得税。在已经加了4个点的基础上,再算出我们多开四个点的税钱包括增值税,企业所得税等,收他们钱?#其他行业#
3059
老师我想咨询一下,我们发铁路给人家发货,铁路运费税率是9的专票,客户想让我们把运费和煤款一起13%发票开给他。他给我们补4个税点,运费乘以1.04。可是我是不是还得考虑多开发票我们这要交的税,增值税,企业所得税。需要另收。#其他行业#
3301
老师你好!我们公司是一般纳税人制造业,11月份稽查局让我自查补交了2019年至202l年增值税及附加还有企业所得税共计26万元多,增值税主要是发货未开票作收入还有少量进项税作转出形成的增值税及附加。请问老师我怎么纳税申报与账务处理啊??#高新企业#
2822
甲企业为增值税一般纳税人,2019 年度营业收入为8800万元,利润总额为1500万元,实际发生业务招待费200万元,实际发生广告费用1000万元,己知甲企业适用企业所得稅稅率为25%,请计算当年企业所得税应纳税额。#其他行业#
3066
您好,我是企业卖房,已算出要交的增值税,附加税,印花税,土地增值税,现在想算企业所得税,房子09年买的,有累计折旧,不知道怎么算企业所得税,是拿(不含税的卖价—房子原值—附加税-印花税—土地增值税)*0.25,?#房地产#
2984
请问一般纳税人办理注销的时候需要被查账和申报表吗?我们没有欠税。需要提供最近3年的所有原始凭证记账凭证,增值税,企业所得税,个人所得税,年报申报表吗?银行对账单需要吗?银行对账单找不齐最近3年的了,没事吗?申报表们就是都在电子税务局和自然人扣缴客户端打印出来,装订好就行了吗?是由谁来查?我需要把这些资料送过去还是查的人来我这里?#房地产#
4584
我们供货给A公司,A公司打款给我们,我们要按打款金额开销项票给A公司,打款金额中的一部分又要另外支付给几个个人作为回扣,金额还有点大,这个回扣会产生哪些税啊?个人不会开票给我们 1、给个人肯定给不了发票,全额交企业所得税25%; 2、这笔款需要给付款公司开发票,会产生增值税13%; 3、我们跟付款公司有购销跟合同,这笔款项会产生印花税万分之三。 您看对不对?#商业#
2555
你好老师,想问一下: 1.假如我刚设立公司没多久,之前的无形资产,A,B,在去年期初1月建账的时候估值入账的,然后不小心两个价值估反了,现在要怎么调整呢? 2.2022年6月更正19年的第四季度的增值税、附加税和19年的年度企业所得税,产生的补缴税款和滞纳金,怎么做账务处理?#其他行业#
3362
1、B公司2022年1月10日成立备案了小规模纳税人,后因业务需要在2022年1月22日的时候升为一般纳税人 ①请问22年02月报税期需要报什么税?需要填写什么类型的纳税申报表?是现场申报还是网上申报? ②B公司3月份开了100万销售水果的专票,按1%的税负率交增值税,请问B公司需要拿回多少进项票 列出会计分录(包含税金的结转): ③B公司甲员工3月份工资发了1万2,甲员工家里有一对儿女正在上小学,甲员工是独生子,妻子没有工作父母都已退休(父亲年龄61,母亲年龄56),已按要求填写个税专项附加扣除。请问改员工3月份需要缴纳个税吗?需缴多少?#其他行业#
4207
请教老师关于税负率的问题,1,税负率是不是等于当期应交增值税除以本期不含税收入呢,还是2,税负率=截止本月累计已交增值税+本月销项税额-本月进项税额-留底税额)/截止本月累计不含税收入呢,是哪一种计算方式是正确的呀,有点懵了#服务业#
3000
老师在2019年期间因为疫情 我们的增值税是结转到政府补助里面的。现在企业所得税汇算清缴 我把这块的收入放再营业外收入得其他里面 但是纳税调整那个表这个金额要填在哪里才会自动调减这部分免税收入?#房地产#
2389
老师您好,我们公司于21年购入一辆车,开具的增值税专用发票已抵扣进账,同年五个月后卖掉,卖给了个人,目前被税务询问,说因为车管所开具了一张一千元的发票,远低于车辆价格。我与老板沟通说要卖车要交增值税,但是他一口咬定之前卖车调整了企业所得税,增值税不用开。我查到一条信息,想请问是什么意思 后续卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。#其他行业#
3443
我们帮A公司用资质过单,我们给下家B公司开出销项含税金额107000元,A公司给我们开具含税金额100000元,都是13%专票。中间形成差额,因此A公司会补我们税差,请问税差怎么算?(税差需要包含增值税、附加税、印花税、企业所得税)#商业#
2449
政府消费券补贴金额先转给A公司,假设100万,A公司转到比如微信商户A公司100万(虚拟账户,所以还是A公司),再以劵形式拆分出去(比如分为100万张劵),用户使用后,微信商户A公司,在跟商户用备用金结算 问题:A公司收到政府补贴,账务如何处理,是否确认收入,是否缴纳增值税和企业所得税,还是按照代收代付处理 如果从商户角度的话,如下图,#服务业#
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