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patience
开票内容是什么 查看全部回复
3505
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1937
增值税申报表上么 查看全部回复
2467
许老师
借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 查看全部回复
1573
甘老师
没有这个规定 查看全部回复
2223
小妮老师
开专票才可以 查看全部回复
6230
tammy老师
可以 查看全部回复
2202
andy老师
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2303
王苗苗老师
年会购买的手机电器是给员工的么? 查看全部回复
3688
你在开票系统里先申请红字信息表,然后再开负数发票 查看全部回复
2493
个人公司是指什么,个体户?个人独资企业? 查看全部回复
1968
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2199
李伟老师
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
进项税额转出处理 查看全部回复
2650
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2713
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2052
没有风险的哈 查看全部回复
1675
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2250
之前你是怎么做账的 查看全部回复
1756
娜娜老师
多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
2991
云峰老师
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8115
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2747
可以直接红冲的 查看全部回复
2118
现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
3236
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4819
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3022
公司是一般纳税人还是小规模,公园是收费的么 查看全部回复
2588
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6039
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2280
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2689
酒一般是用作业务招待,不可以抵扣 查看全部回复
2135
颜老师
认证期限是180日。不受是否跨年度限制 查看全部回复
2647
20000是含税的么,是一点增值税都不交么 查看全部回复
5459
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2734
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2181
杨老师
2090
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3425
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10073
已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2071
高老师
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7219
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3580
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2640
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2230
2300
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2511
用于业务招待的专票不可以抵扣 查看全部回复
1809
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2326
用法人、财务负责人、办税人员扫描 查看全部回复
12685
都需要包括 查看全部回复
2262
是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
4486
家用电器不是用于公司经营不得抵扣 查看全部回复
3908
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5709
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
1828
同学你好,抵扣联是购货方抵扣的凭证,销售方这边是依据记账联做账,发票联和抵扣联都要给到购货方的 查看全部回复
2352
同学你好,这个不用担心的,现在都是网上认证抵扣了,只要对方能正常勾选都没事的 查看全部回复
2872
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2933
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2943
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3234
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2380
对方要开红字发票 查看全部回复
2693
公司名下的车辆可以入账正常抵扣 查看全部回复
2419
开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2184
2791
可以的 查看全部回复
3410
税款缴了没有? 查看全部回复
2972
对,服务类可以不填 查看全部回复
2802
2844
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4149
现在没有期限限制了 查看全部回复
2102
是税局代开发票? 查看全部回复
18797
wam
(二)“未交增值税”明细科目,核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月应交未交、多交或预缴的增值税额,以及当月交纳以前期间未交的增值税额。 4.“转出未交增值税”和“转出多交增值税”专栏,分别记录一般纳税人月度终了转出当月应交未交或多交的增值税额; (四)“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。 (五)“待认证进项税额”明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人已取得增值税扣税凭证、按照现行增值税制度规定准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;一般纳税人已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。 查看全部回复
2506
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3250
安叔老师
3329
小小
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2785
下个月 查看全部回复
2444
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1871
一般纳税人一般来说收到的普票是不可以抵扣的,除非是农产品收购发票、旅客运输、火车票等之类的 查看全部回复
2509
现在已经没有抵扣时间限制了 查看全部回复
22118
需要对方给你们开红字打牌呢 查看全部回复
2307
借:应交税费-应交增值税(进项税转出),dai:应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
2905
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
2357
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
需要时再认证 查看全部回复
2183
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
2464
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3724
因为 1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务。2非正常损失的购进货物及相关的应税劳务。3、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。 4、国务院财政部门、税务主管部门规定的纳税人自用消费品 查看全部回复
3781
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4378
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2916
不行 查看全部回复
1882
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4359
借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费-待认证进项税 查看全部回复
2880
1. 若销售方是一般纳税人,开普票和开专票一样,都是需要缴纳销项税 2.若销售方是小规模纳税人,开普票免增值税,开专票需要缴纳增值税 查看全部回复
5689
可以,收到进项发票,不需要抵税的话,可以勾选认证平台,先不认证勾选 查看全部回复
4240
不可以,购买方已抵扣的进项税额,开红字的话,由购买方申请红字信息表 查看全部回复
3416
第一个 查看全部回复
2031
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4674
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2308
普票的3万是销项税 查看全部回复
1981
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