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杨老师
企业有辆面包车,现在要过户给别人,我们开票的话,正常开就好了吧,如果对方是个人,我给他开个普票就行?(正常公司的车是这样处理的) 查看全部回复
3090
王苗苗老师
租金是谁承担 查看全部回复
1577
patience
那些是福利费 查看全部回复
2405
借 应交税费-应交增值税进项 负数 dai 应交税费-未交增值税 负数 查看全部回复
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增加的7元,在缴纳的时候没有挂其他应收款,进了管理费用吗? 查看全部回复
1997
安叔老师
按照正常计入处理 ,需要借记管理费用—社会保险费(企业部分),以及dai记应付职工薪酬—社会保险费(企业部分)。在缴纳阶段,公司还需要借记应付职工薪酬—社保保险费(企业部分)和其他应付款—社保保险费(个人部分),同时dai记银行存款。 查看全部回复
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借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4278
andy老师
可以 查看全部回复
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一般纳税人收到专票时可以抵扣增值税,入账时价税分离 查看全部回复
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意思是房租费用是个人承担的,公司只是代支付? 查看全部回复
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是建筑挂靠么 查看全部回复
1938
阿米果
为什么多收了200呢 查看全部回复
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收款的时候直接做不开票确认收入借:银行存款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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上年的租金没有收回,也没确认收入挂帐? 查看全部回复
2284
正常是房屋所有人交 查看全部回复
1861
云峰老师
未见这笔应收的期初,意思是建电子账的时候这笔应收款直接抹掉了吗? 查看全部回复
2200
发票是怎么开的 查看全部回复
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房屋的使用权是没办法作为股东投资入股的 查看全部回复
3265
Alice老师
有申请出口退税么 查看全部回复
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微尘
需要你们自行计算,代入数据一个个测算 查看全部回复
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原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2807
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
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现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
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法人垫付了房租费用 查看全部回复
2371
季度超30万了么 查看全部回复
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是的,一般纳税人账务处理,借固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额)dai银行存款 查看全部回复
2061
A和B各做个的账 查看全部回复
2641
如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
3670
李伟老师
小企业会计准则的话 涉及损益类科目的 进利润分配一未分配利润 简单点的 可以把正确的发票直接放在去年 查看全部回复
2305
如果是转租的话,可以的。比如个人房产租赁给公司,公司又转租出去 查看全部回复
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没有发票,可以直接做费用,所得税汇算清缴的时候调整,不能所得税税前扣除 查看全部回复
wam
这个个人是公司的股东还是? 查看全部回复
3157
税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3233
许老师
超过4000,需要打八折乘以10% 查看全部回复
2227
是计提的多了么 查看全部回复
2734
可以计入福利费 查看全部回复
2800
你们公司买28%股权是做什么处理的? 查看全部回复
2456
进行确认损失: 借:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 dai:库存商品-某商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)[非增值税一般纳税人不做此笔] 报经批准后处理时 如果是正常的原因造成的报废处理: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是自然灾害造成的: 借:营业外支出-非常损失 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是人为的原因造成,或者是管理不善,按规定要追究责任人责任的: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 查看全部回复
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是公司的业务,建议存入对公户后再转出支付 查看全部回复
4140
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1800
建议用银行转账,并附上前台已退回的截图、说明 查看全部回复
1826
实际上支出是多少 查看全部回复
2001
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5108
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2781
借:应付职工薪酬dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2600
甘老师
《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》【国家税务总局公告2021年第26号】:“纳税人自收到留抵退税额之日起,应当在下一个纳税申报期从城建税计税依据中扣除。 查看全部回复
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电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3560
厚积薄发
短期借款 查看全部回复
2291
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2321
停工停产是季节性还是非正常原因造成的 查看全部回复
2281
协商一下重新签合同,开发票 查看全部回复
2166
清岚
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
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发票后面贴单写上,发票金额4700元,实报3700元 查看全部回复
3351
根据支付记录计入业务招待费,但是不得税前扣除 查看全部回复
3360
可以报销 查看全部回复
4566
充值时,借:预付账款 dai:银行存款 开票时借:销售费用 应交税费—进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
1987
是要做劳务费,你公司有代扣代缴个税的义务。一般来说是需要到税局代开发票的,如果不代开发票,你公司这笔支出不得税前扣除。 查看全部回复
2725
个税收入更正了么 查看全部回复
2290
公司给保险公司对公转账了车辆保险费计入管理费用-车辆保险费 查看全部回复
2544
颜老师
那需要个人自己进行年度汇缴 查看全部回复
3886
缴纳时先挂往来,次月发工资时再扣缴 查看全部回复
1817
存货销售运输途中丢失,这个责任谁承担 查看全部回复
1756
例如:xx(姓名)于xx年xx月xx日收到xx公司房租xx元,前期欠款xx元,合计金额xx元。 查看全部回复
2119
是视同自产出口的账务处理? 查看全部回复
1701
借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 ,借 营业外支出 dai 固定资产清理 查看全部回复
1757
你好,作为三级公司来说,调整一下出资人明细即可 查看全部回复
3784
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
可以更改个税申报表,把工资收入申报上去 查看全部回复
3783
正在编辑中 查看全部回复
2342
燕子老师
你好,是住房还是非住房呢 查看全部回复
2744
2393
其他应付款名字挂错了,可以直接调整 查看全部回复
2413
汇算清缴调增,账务上不用做处理 查看全部回复
个人抬头的发票公司可以据实报销,但是企业所得税汇算清缴时要调出来 查看全部回复
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可以个人垫付以后凭发票报销 查看全部回复
4992
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2574
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4317
是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2260
长期股权投资 查看全部回复
2341
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2593
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2528
8462
周老师
按照注销后收回的钱和长期股权投资的账面价值,差额确认投资收益 查看全部回复
3193
分公司以前是单独核算的吗 查看全部回复
2324
这个房租费用是私人承担的么 查看全部回复
10371
小小
可以转个人,但是在汇算清缴时要调增利润 查看全部回复
5037
这种情况账务可以做成本,但是税务上需要做纳税调增处理 查看全部回复
1479
公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2736
娜娜老师
首先只要是企业的正常经营业务并且该业务是真实的,企业是可以按正常情况处理,按你上面说的是可以直接将该笔费用报销给老板的,并且会计上按公关费进行正常的账务处理,但是由于你提到没有发票也没有收据,没有相关费用原始凭证的情况下该笔费用在税法上是不能税前扣除的,因此税法上需要在汇算清缴时调增。 查看全部回复
16430
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4189
易老师
公司主营是收租吗 查看全部回复
2726
货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2601
原路红冲 查看全部回复
3743
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
2896
无法偿还的款项计入营业外收入 查看全部回复
2085
手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2875
可以 叫房东去税务局代开发票 查看全部回复
2026
亲,你好 借:业务管理费用 dai应付职工薪酬-职业年金 查看全部回复
2271
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
7141
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2777
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