登录/注册
王苗苗老师
一般是不含税的 查看全部回复
1715
安叔老师
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2885
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1560
个体户经营所得里面的收入是不含税金额 查看全部回复
2071
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
2996
李伟老师
一般说的收入是不含税的金额 查看全部回复
3072
云峰老师
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1682
甘老师
不含税收入 查看全部回复
1742
wam
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3266
一般是按不含税收入 查看全部回复
2787
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3471
许老师
算毛利不应包含增值税 查看全部回复
1861
高老师
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2730
不含税 查看全部回复
2938
杨老师
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2619
这个现金折扣它可以是含税的,可以是不含税的,看你们自行约定。 查看全部回复
12764
含税=不含税*(1+税率) 查看全部回复
2238
patience
2471
税负率是增值税的吧? 查看全部回复
3039
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3662
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5447
大宁老师
你好 查看全部回复
3097
谭老师
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3419
Amy老师
不含税的 查看全部回复
3869
4019
不可以,一般按照合同金额计算 查看全部回复
3394
归老师
当年实际缴纳的增值税/营业收入=增值税税负率 同理 当年实际缴纳企业所得税/营业收入=所得税税负率 查看全部回复
2934
tammy老师
餐饮行业收入根据流水记账的,可以按本月累计金额计算,这个金额一般是含税的 查看全部回复
3144
小黑
含税 查看全部回复
3572
张老师
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4889
同学,你好,为不含税收入 查看全部回复
3125
梦梦老师
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
3719
venus老师
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3527
悠悠老师
电子普票金额是含税的。 查看全部回复
13627
Annina老师
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
5895
19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
13815
andy老师
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
14175
按照价税合计除以(1+征收率)就等于不含税价,按照相应的征收率进行换算不含税收入和税额进行申报就行,开的是普票么? 查看全部回复
8454
毛利 查看全部回复
760
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
635
李可可
需要知道税率是多少 查看全部回复
705
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
638
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1132
449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
738
要看你的实际业务是啥 查看全部回复
1327
杨老师.
不含增值税金额 查看全部回复
1230
客户实际消费12500,然后多转了13400,然后需要扣掉10%的税点后返还给客户,那就13400-1340=12060给客户即可 查看全部回复
991
账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
1633
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
777
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
935
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1406
按照含税价的 查看全部回复
841
夏东
这个取决于具体的降价比率,假设在税率为13%且降价10%的情况下,我们可以具体计算含税降价和不含税降价的降幅大小。 假设商品的原价为P。 含税降价的计算方式是:降价后的含税价格 = (P - 0.1*P) * 1.13,即降价后的价格等于原价减去降价金额(原价的10%)后,再乘以(1+税率)。 不含税降价的计算方式是:首先计算降价后的不含税价格 = P * (1 - 0.1),即原价减去降价金额(原价的10%),然后再计算含税价格 = P * 0.9 * 1.13。 为了比较两者的降幅,我们可以计算降价后的价格与原价的比例,即降价后的价格/原价。这个比例越小,说明降幅越大。 含税降价后的价格与原价的比例为:((P - 0.1*P) * 1.13) / P = 1.017(简化后)。 不含税降价后的价格与原价的比例为:(P * 0.9 * 1.13) / P = 1.017(简化后)。 从上面的计算可以看出,在税率为13%且降价10%的情况下,含税降价和不含税降价后的价格与原价的比例是相同的,都是1.017。这意味着两者的降幅在数值上是相等的。 因此,在税率为13%且降价10%的条件下,含税降价和不含税降价的降幅一样大。 查看全部回复
1403
曹老师CPA
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看全部回复
1523
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
691
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1181
分期确认收入,亲 查看全部回复
643
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1483
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1490
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1282
燕子老师
原值是不含税金额 查看全部回复
1039
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
875
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1351
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1275
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1338
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1569
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1382
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
867
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1086
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1291
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1980
需要 查看全部回复
2115
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1696
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2044
普票的应付暂估款?什么意思 查看全部回复
1331
暂估暂估一般是不含税的金额,但是如果你们是小规模纳税人,暂估就是含税的金额 查看全部回复
1680
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1640
是什么会计制度 查看全部回复
1046
同学你好,印花税的合同或具有合同性质的凭证所载金额为计税依据 查看全部回复
1478
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
税额要认证勾选的话,是不含税的 查看全部回复
1202
您好,您是要填报什么 查看全部回复
1222
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1624
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1192
是的,如果有没开票的收入也算,都是不含税的 查看全部回复
1158
是建筑业跨区域么 查看全部回复
1583
是的,不含税收入 查看全部回复
1831
1604
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
1994
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1189
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7901
要看是什么的税负了 查看全部回复
1752
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1399
数电发票不盖销售方的专用章可以入账?可以的 查看全部回复
1774
账不用动 查看全部回复
1281
含税金额 查看全部回复
2503
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1704
系统里申报表设置的是按3%算的,按正常实际的入账。 查看全部回复
1370
可以 查看全部回复
1700
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1920
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载