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许老师
同学你好,不需要重分类,分录写的正确的 查看全部回复
3674
安叔老师
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2470
tammy老师
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1576
wam
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4100
李伟老师
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2621
云峰老师
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4506
patience
适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3275
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4243
本来应该是借 预付账款 dai银行存款么 查看全部回复
2338
借:农产品 dai:农业生产成本 查看全部回复
5204
你把补计提月份的折旧明细表作为附件 查看全部回复
2530
金额大么 查看全部回复
2343
借 管理费用-工资等 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1845
清岚
可以计提 查看全部回复
3347
借 应收利息 dai财务费用 查看全部回复
2018
颜老师
那就是固定资产处理了 查看全部回复
2361
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2181
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2487
是之前已经申报了,没有从员工的工资里面扣回来吗? 查看全部回复
2852
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4398
当月缴纳社保需要计提,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人社保 dai银行存款 查看全部回复
3067
发票总额多么 查看全部回复
1999
商家 查看全部回复
5386
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1820
andy老师
如果你之前支付的分录不涉及研发费用不用改,只需要修改计提分录即可 查看全部回复
2203
同学你好 填写利润总额-20万 查看全部回复
2419
王苗苗老师
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3207
甘老师
如果签订的合同里面有约定房租的,那么需要计提房租,对方需要申报缴纳房产税 查看全部回复
2793
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3182
小妮老师
借:成本/费用/库存等 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1914
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1903
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
杨老师
印花税不需要计提 查看全部回复
2631
高老师
补提0. 查看全部回复
5396
借:所得税费用dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2066
附加税退税的原因的是什么? 查看全部回复
2041
借:营业税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育费附加/地方教育费附加 查看全部回复
1964
支付时 借预付帐款 dai银行存款等 摊销 借管理费用/销售费用等 dai预付帐款 查看全部回复
3372
借:税金及附加 dai应交税费-应交车船税 查看全部回复
2553
是 查看全部回复
2482
直接做一笔预交的分录 查看全部回复
1778
是的 查看全部回复
1714
请问是哪里错了呢 查看全部回复
4156
原路冲减之前的账务处理 查看全部回复
1655
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2616
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2274
稍等,我看下 查看全部回复
2721
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2227
计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3194
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2044
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2241
社保都是要计入费用的,同时要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
2486
缴纳医疗保险时,应做分录: 借:管理费用--医疗企业部分 借:其他应付款--医疗个人部分 dai:银行存款 在发放工资时,代缴的个人部分应从工资中扣除: 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 dai:其他应付款--医疗个人部分 计提时 借:管理费用-医疗保险 -大病统筹 dai:其他应付款-医疗保险-大病统筹 支付时:借:其他应付款-医疗保险-大病统筹 dai:银行存款 查看全部回复
4399
把多计提部分冲减,营业税金及附加只是本月是负数,累计数是正确的 查看全部回复
2745
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
借:管理费用-折旧费 dai:累计折旧 查看全部回复
2930
个税计提会计分录,借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
3560
计提什么税? 查看全部回复
2720
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2455
月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
2513
可以一次计入费用 借:管理费用-房租等58026.61 应交税费-应交增值税-进项税额5222.39 dai:银行存款63249 查看全部回复
2125
你是开票方,对么 查看全部回复
2146
1451
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2751
公司实际有没有开通社保账户? 查看全部回复
2826
水电气费是代缴的么,为什么公司收到水电气费是,借库存现金200dai主营业务成本200红字 查看全部回复
2198
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
利息不需要计提,实际发生时计入财务费用 查看全部回复
2437
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2308
借:管理费用等 dai:累计折旧 查看全部回复
3569
需要 计提时 借:管理费用等-单位社保/单位公积金 dai:应付职工薪酬-单位社保/单位公积金 查看全部回复
2558
意思是扣完200后退2800是吗 查看全部回复
2152
什么意思,是每月折旧的金额不对么 查看全部回复
2750
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2575
3132
增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5805
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3077
这是你们内部付款申请的吧? 查看全部回复
1982
借 主营业务成本 存货跌价准备 dai库存商品 查看全部回复
3335
稍等,我看下分录 查看全部回复
4110
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3094
Harry老师
你好,如果是偶尔按次征收的可以做账在缴费的九月份,可以不用计提,计入税金及附加。 查看全部回复
2485
实际支付时,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2235
两种方法都可以 查看全部回复
2801
冰山老师
分录是对的 查看全部回复
2537
不用计提,缴纳的时候有银行扣款单,借税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2423
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
2741
先结转增值税,然后再缴纳 查看全部回复
2089
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2284
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4850
多余部分可以冲减管理费用 查看全部回复
2929
小土豆
借:以前年度损益调整-所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 借:未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2697
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3440
今年少计提就行了 查看全部回复
2600
你们实际缴纳的时候怎么做的分录 查看全部回复
2774
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
每年的折旧=240000*(1-5%)/5=45600(元) 借:制造费用45600 dai:累计折旧45600 查看全部回复
4257
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2446
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