老师您好,请教一个问题,就是A公司要注销,成立了B公司,A公司向B公司转了50万的启动资金用于支付A公司转到B公司的人员的工资及社保。请问这笔50万B公司做账是挂其他应付款吗?目前A公司尚未注销#其他行业#
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政府会计 公益岗人员工资及保险先缴后补,公益岗工资就业局补贴1850(工资+社保个人扣缴部分),社保补贴为1850基数的钱,但单位是按3100的工资给他交社保 ,就业局补贴的这部分该怎么做账#其他行业#
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政府会计 公益岗人员工资及保险先缴后补,公益岗工资就业局补贴1850(工资+社保个人扣缴部分),社保补贴为1850基数的钱,但单位是按3100的工资给他交社保 ,就业局补贴的这部分该怎么做账#其他行业#
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老师,我咨询你一个问题,就是我们有两个员工是在A公司交的社保但是没发工资,实际工资是在B公司发的,B公司发的钱也不需要A公司还,那这两个人的个人所得税应该在哪申报啊,B公司做账的时候能直接计入管理费用吗#其他行业#
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1.企业有几名待岗员工,每月发放大概1500元工资,因工资太少,企业决定其社保公积金个人部分由公司承担,假设其社保公积金个人承担部分为500元,我在做工资表的时候,做应发工资为1500+500=2000元,因为企业替个人承担了社保,相当于变相为其加了工资,然后在工资表上扣除社保公积金500元,则实发工资1500元,这样做对吗? 2.若应发工资为2000元,申报个税时,后面的扣除项,我是否要填上企业替个人承担的500元社保公积金呢。#出纳#
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老师,申报个税的金额是未扣除个人承担社保部分和个税前的金额申报个税吗?实际发放工资时扣个税,是扣除本月工资的个税还是上个月工资的个税?比如9月发8月工资,是扣除8月个税还是7月个税。我工资表上是7月工资扣6月的个税,做账又扣了7月个税,我要怎么调账呢?谢谢#服务业#
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这个月工资次月发放 社保当月交当月的 ,公积金这个月交上个月的 借:应付职工薪酬——-社保(公司部分) 其他应收款———-个人社保 贷:银行存款 借:应付职工薪酬———公积金(公司部分) 其他应付款———个人公积金 贷:银行存款 一个应收 一个应付这样做账吗#初级#
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做账在计提工资时,计提数是应发工资,应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金+请假扣款。现在账上应发工资一直挂着请假扣款这部分,如果不想转入营业外收入,还可以有别的做法吗?#商业#
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十二月 A实际发放工资4409。 B 实际工资发放8379 其中A社保扣除409 公积金扣了182,B社保扣除409 公积金扣了182 还有个税扣了30, 公司还有其他成员 收到明细公司这个月社保一共缴费20000元,公积金公司缴费2500元 如何计提工资还有发放工资 还有社保公积金整个做账流程#初级#
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老师,您好,我们单位支付了一笔专家费给专家,之前采用的转账的形式,也不知道他本来就有单位,做申报时走的临时工资 现在他只接受私人转账或者现金,可能不想被查到有两个劳动事实,我该怎么做账呢,只有找其他发票做账吗,还是继续当做工资申报个税#其他行业#
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两个老板,分别自己都有一家公司。a公司老板派一个人到b公司上班,但是工资社保公积金还是由a公司代发。实发工资是扣除完社保和公积金之后的。现在两边往来账核对不上。请问老师,这两个公司的会计分录怎么写?是应该用应发工资记往来,还是用实发工资记往来?#出纳#
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老师,请问一下,我们公司签了一个劳务合同,做行政方面的工作,给她发工资,她是开了劳务发票过来的,做账是需可以计提应付职工薪酬吗?借管理费用劳务费,贷应付职工薪酬,支付时借应付职工薪酬,贷银行存款,这样可以吗?#房地产#
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比如公司本月承担社保部分1000元,员工承担社保500元,公司缴纳公司部分和替员工缴纳个人部分,但是公司这个月没有发放该员工工资 缴纳社保时我可以这样做账吗? 计提工资和缴纳社保我可以这样做会计分录吗 借管理费用社保1000 贷应付职工薪酬1000 借应付职工薪酬1000 其他应收款500 贷银行存款1500 这个分录正确吗 #出纳#
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你好,我们公司是小规模纳税人,从去年10月份成立的,公账几乎没有收入,都是股东隔几个月转钱进去缴纳社保和公积金,个税有按照最低工资标准申报,但是没有通过公账发工资,以前的报表填的全部都是0,从10月截止到现在都没有做账,现在我想把以前的账做起来需要怎么做?#其他行业#
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你好,我们公司是小规模纳税人,从去年10月份成立的,公账几乎没有收入,都是股东隔几个月转钱进去缴纳社保和公积金,个税有按照最低工资标准申报,但是没有通过公账发工资,以前的报表填的全部都是0,从10月截止到现在都没有做账,现在我想把以前的账做起来需要怎么做?#其他行业#
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您好老师,5月份支付四月份工资,缴纳5月社保,会计分录是应付职工薪酬,贷其他应收社保,个税 银存,缴纳社保时借管理费用,贷银存,上月社保缴费出现问题,6月份缴纳的,这个分录怎么作平。#工业制造#
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我们单位向B单位购买服务, 并卖给C,C单位一直不付款,导致B也收不到我们单位的款,现在有个人愿意为C单位代付,可以请C单位出一张个人代付的声明吗?通知个人也要求C单位出一张个人代收回款的声明,这是不是相当于现金支付,可以这么操作吗?合同金额大概400,发票还是开给原来的公司#其他行业#
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老师,我们公司现在是2月份发放1月的工资,计提2月的工资,但是社保和公积金都交的是2月的,那如果有员工2月份开始缴纳社保,我要在1月的工资表里扣除他个人部分应该承担社保的金额吗?#其他行业#
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老师,我想问下内账账务处理,工资发放我当月不计提,打个比方:9月份发放8月份工资,我直接分录:借:应付职工薪酬 贷:其他应收-社保 公积金 银行存款 借:管理费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬 这样做可以吗?#服务业#
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老师,我们公司有一个员工他3月发了工资,然后在工资发了以后他自己添加了专项扣除,当时个税还没报,后来报个税的时候发现他加了专项扣除和我工资表上个税有差,差了500块钱,我这笔500怎么处理,他4月只给他交社保公积金,不发工资。#商业#
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老师。我们每个月都有很多项目。都是新项目。研发人员的工资。社保公积金。都计入研发费用。做这些项目的直接材料,也直接进入。那我们好像没有什么生产材料成本。我们就直接做好了这个项目,就卖给客户了。还是说项目的直接材料要分一分?分研发支出的直接材料和生产的直接材料。#工业制造#
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我们公司出纳做的工资表上面实发工资额是67096.48,但是我们实际发到银行工资合计66828.48,相差208块钱,但是出纳有张报销单上面写了个扣除员工卖xx运费208元,问题报销单下面没有附带任何单据,这要怎么做账。是要出纳重新把工资表把那个208元做到与实发工资相符,还是要她提供扣除208管附带单据,还是怎么处理呢?#出纳#
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发放上个月的工资 借 :应付职工薪酬-应付职工工资(这个月工资) 贷:个税 社保 银行存款 计提本月工资 借:管理费用 生产成本 贷:应付职工工资(本月的工资) 为什么发放的是上个月的工资 应付职工薪酬-应付职工工资 是按这个月工资#农业#
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问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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老师您好,法人独资公司,没营业收入,法人每月以借款的形式打入公司账户支付社保和工资。公司注册资金没有实缴,法人没有钱实缴。问在不转入资金的情况下,可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗?怎么操作?谢谢#出纳#
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老师,请教一个问题,当年累计计提了100万的员工工资,但是截止12月累计只发放了50万,剩下的50万在次年一月发放的,那么在企业所得税汇算清缴时可以扣除100万吗?然后做账的时候是在12月账上把未发放的工资挂到往来去吗?#建筑工程#
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继续教育返款,单位先提供了一定额度的发票过来,之后有返款了直接用这张发票抵,收到发票后我们怎么做账?之前未收到发票支付的返款,年末从预付账款转到主营业务成本,下年收到发票后直接粘贴到记账凭证后边可以不#出纳#
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老师,我从代账公司接回来的账,以前那个老板帮人家买社保,然后代账就做了工资表,但是没有发工资,本来应该用银行存款发掉的工资,挂到了其他应付款法人的头上,个税已经申报了,我能直接把这个钱发给法人平了这个账吗#出纳#
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我们给其他公司代收代付款项,支付时会产生转账手续费,我们想让对方公司承担。收到时 借:银行存款 100 贷:其他应付款 100 支付时 借 其他已经付款 100 贷:银行存款 98 财务费用 手续费 2#出纳#
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老师,我问一下,就是这边有一个小的公司嘛,然后因为是服务业,然后开的票部分都是几百的几千,大多都是微信账,收现金。我这边就直接做成库存现金。然后的话老板说给他做一个工资表,然后用现金支付给他。行吗?需要有什么附件吗?如果用现金去支付工资的话,#商业#
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老师,问一下,就是假如这个月没有发工资,那我可以正常的话就是借应付职工薪酬。贷其他应付款法人。其他应付款,社保,公积金。老师,可以这样吗?然后下个月发工资,我就把它其他应付款给充掉。#商业#
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公司收到一笔钱,这笔钱是通过法院调解后收到的,其中包含应退回公司的开票费、宝马车的折价款(这个折价款是属于公司的货款,客户没钱支付然后用宝马车抵押给公司,但是被被告自己占用了)、还有股东退换的社保费用。请问老师,收到这样的款怎么做账呢?#工业制造#
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请问下一,我公司是蔬菜销售企业,给客户单位配送按照11%折扣优惠下浮。在开具发票时,我们按照实际配送金额开具,客户单位支付款项时,扣除下浮11%优惠的金额支付剩下的款项,我们公司做账直接把优惠部分做到财务费用折扣折让,优惠的这部分还需要开具红字发票吗?#商业#
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维修工程合同金额4万,其中质保金1万。工程完工后2年质保期,质保期内工程没问题才支付质保金。 问现在收到全额普通发票4万元,但是先支付3万元如何做账? 借:管理费用 4万 贷:银行存款 3万 其它应付款1万 这么做对吗?#服务业#
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