你好我问个问题。如果每个月我有一笔大概在200w的费用个人账户进账,再由我公司转出到其他公司账户,这个个人转给我是开不出票的,我给其他公司开票是开6个点,那我需要承担多少税负?是否存在什么风险?#房地产#
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合同含税金额是30万,合同上对方要求开9%的专票,最后因为是小规模纳税人实际只开了3%的专票给对方,但开票总金额还是30万,其中这6%的税差,对方直接在工程款30万里面扣,对方就少付了这个6%的税差额。这种方式是合理的吗?如果合理,如何做会计分录,把应收款差额这部分冲平呢?#房地产#
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老师 我们公司是零售和批发电动车和电动车配件的, 收到的进项票也是电动车和电动车配件,但我们开票基本上只开电动车的,认证抵扣的时候我把电动车和电动车配件我都一起抵扣了,做账的时候成本结转我应该怎么结转呢,#商业#
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一个酒吧(个体户)平时开票比较少,也没有做未开票收入(一季度),但是成本费用票挺多,现在就是像一些电费啊,社保啊!什么的都是老板用微信,个人的银行卡交的钱,像这种计入什么科目?我用库存现金支付,但是现在库存现金账上余额也不够,这样一般我要怎么去调账#个体工商户#
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老师请问这两题怎么做 1.某卷烟厂2021年2月生产销售某品牌卷烟20000条,共取得不含税收入1700000元。要求:请计算该卷烟厂当月应纳增值税和消费税各是多少? 2.某企业发生以下经营业务:(1)向某商场销售自产白酒80吨,开具普通发票,取得含税收入226万元,另收取包装物押金56.5万元。(2)生产一种新型白酒1吨将其全部赠送给关联企业,已知该种白酒没有同类产品的销售价格,生产成本为1.5万元。要求:请计算相关业务应缴纳的消费税(白酒的消费税税率为20%加0.5元/斤,成本利润率为10%)。#初级#
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老师,我们是小规模纳税人卖酒的,之前是卖自己的酒,现在是帮别的公司卖,然后他们给我们发工资和提成,转到我们公户,要求我们开票,这个开票开其他现代服务还是经纪代理服务呢?那我们收入就是他们转来的工资,这个可以做主营成本吗还是算作销售费用?#服务业#
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建筑劳务公司4月份开出劳务发票,工程实际上是1月开始的。现在5月份甲方不回款,要分5个月代发工人工资,并且是公户转账一次性发放。请问应该怎么做账,4月开票了要全部确认收入,还是分摊。甲方一次性代发5个月的工人工资应该怎么往每个月分摊成本#建筑工程#
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老师你好,因为我们公司上个月销售发票开了几百万出去,成本费用票比较少,所以上个月要交很多企业所得税,公司为了少交税,叫公司名下的其他小公司开票给这家公司,但是没有实际发生,只是叫我做合同跟送货单,然后开票,我想问下这属于虚开发票吗?虚开发票跟做假合同的人会受到什么影响?#建筑工程#
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小规模纳税人,主要经营劳务派遣和人力资源服务,21年没有开发票,但是申报了派遣员工的工资。22年开始开票。(税务局开票 要求劳务和服务分开 都是开5%)请问一下账务处理是不是如下 21年计提工资 借 预付账款-工资 贷 应付职工薪酬 付工资 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 22年开发票 借 应收账款-某公司 贷 主营业务收入-劳务费 主营业务收入-服务费 应交税费-应交增值税-简易计税 结转21年工资 借主营业务成本-服务成本 —工资 应交税费-应交增值税-简易计税 贷 预付账款-工资#初级#
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老师咨询下,现在是汇算清缴,年度收入2,639,776.20,成本1,931,600,但是招待费138434需要调出125235.12,但是已达到税负现在还要缴纳3000+,我们想缴纳1000+,您看有什么办法解决吗#服务业#
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老师,我们公司是小规模纳税人,主营业务是卖酒,现在我们公司主要是在帮另外一个公司卖他们的酒,然后他们给我们发放工资和提成,但是他转到我们公户的钱要我们开票,请问这个票是开其他经纪代理服务,还是开其他现代服务呢?商品名称开什么呢? 然后这个收入是我们主营业务收入,那销售人员的工资算成本还是销售费用呢?#服务业#
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您好 老师 我有个问题想问一下。 春节我们福利采购的销售额是176万 不含税是150万 我们的成本含税是164万 那我们部门想知道这笔业务是赔还是赚 是不是就要用不含税的销售额-不含税的成本 就是我们的利润 #其他行业#
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我们跟A公司有个活动,开票了,月底了要计提收入,我在结转成本的时候遇到了几个问题。 1、我们这个成本在支出的时候是b同事垫付的,有些物料她在当月报销了,有一部分是下个月再报销了。 2、当月报销的物料,我可以入库存商品,再结转成本。 3、跨月报销的物料成本,我是直接做成本做支出了是么#商业#
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老师你好,我们公司刚刚成立,目前有一个受托研发的项目(项目是按照完工百分比来确认收入并开票),我现在做账是把相应的研发人员工资和费用计入了研发支出-费用化支出,然后转入管理费用-研究费用里面了,我发现后期如果确认收入了报表上只有费用没有成本是不是不太好,这样我应该怎么确认成本呢?(另外,我们公司还涉及到政府补助款,现在相应的研发费用我是又计入了营业外收入来冲减递延收益)#出纳#
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我们是做电商的,客户购买的产品,这个产品是直接通过第三方厂家发的货,销售人员给厂家转的钱。我们中间没有库存,产品也多样。例如,3月厂家还未给我们开票,我们暂估成本吗?借:库存-暂估,贷:银行。再借:主营成本-暂估,贷:库存吗?我们收到的钱不需要付出去,前期货物是由厂家代发,已给厂家钱了#其他行业#
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客户通过我们平台购买的产品,这个产品是直接通过第三方厂家发的货,销售人员给厂家转的钱。我们中间没有库存,产品也多样。例如,3月厂家还未给我们开票,我们暂估成本吗?借:库存-暂估,贷:银行。再借:主营成本-暂估,贷:库存吗?#其他行业#
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我们是个商场,商户交给我们垃圾清运费,我们再让别人把垃圾运走,收商户钱的时候我们计收入,让别人拉走我们再计成本,那收商户钱的时候我们开票开什么内容啊?是运输费(劳务)9%还是垃圾处理(服务)6%呢?#商业#
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老师,我们是一个厂,但我们注册了两个公司,有笔业务做的时候没谈好用哪个公司开票,我们做这笔业务买的材料都开票给了甲公司,但最后交货的时候又用乙公司给客户开了票,于是乙公司账面上成本就不对了,我们现在怎么办呢,可不可以用甲公司把材料开给乙公司呢?这样做违不违法呢?#工业制造#
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①确认对方到款:不考虑税 借:应收账款 30 贷:工程结算 30 ②开票确认收入,按账面发生结转成本,账面成本为0时,按40%结转 借:主营业务成本 12 工程施工--合同毛利 18 贷:主营业务收入 30 ③确认实际发生的合同成本 借:工程施工--合同成本 18 贷:原材料等 18 ④因为实际发生成本是18,进主营业务成本了12,所以补结转成本6 借:主营业务成本 6 贷:工程施工--合同毛利 6 ⑤工程完工,对冲"工程结算"和"工程施工"账户 借:工程结算 30 贷:工程施工--合同成本 18 #建筑工程#
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我们是9%的税率改造和建污水站, 按预收款开票并确认收入的,按账面发生成本结转成本的,如果对方预付了款开票确认了收入,因为合同写明签订合同的时候预付30%款并开票,但此时还没发生成本,我是不是必须预估成本?#建筑工程#
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老师,我们是环保整改企业,按开票收入确认收入,同时结转账面成本 1. 3月开票并确认收入10万 借:应收账款 10 贷:工程结算 10 借:工程合同-合同毛利 10 贷:主营业务收入 10 2.因为疫情没施工,没有成本,按预估的收入的60%结转成本(这个对吗) 借: 主营业务成本 6 贷:工程施工-合同毛利 6 3.此合同发生1万成本 借:工程施工-合同成本 1 写不下了,详情见图片#出纳#
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老师,你好,我们是环保整改企业,按开票收入确认收入,同时结转账面成本的,不按完工百分比确认收入的 1. 我这个月开票确认收入10万 借:工程合同-合同毛利 10 借:银行存款 10 贷:主营业务收入 10 贷:工程结算 10 因为疫情没施工,没有成本,我按收入的60%结转成本 2. 借: 主营业务成本 6 贷:工程施工-合同毛利 6 可以吗 3. 这个合同只发生了1万成本 那 借:工程施工-合同成本 1 贷:银行存款 #建筑工程#
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老师 请教个问题 , 我们自己生产兽药, 生产销售都有 另外我们还有一个拼多多的商铺(也是单独的营业执照 这两个营业执照是同一个人 ), 但是咱们拼多多的卖出的产品都是我们厂里的仓库调的 就是成本儿肯定是进货也没有票 ,我们要不要自己给自己开票呀?现在我们应付款项也是一直在那挂着 也没给拼多多开过票#其他行业#
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想咨询一下有个业务,上游是专票,下游想尽量专票,我们是小规模,如何报价合理呢?比如进货100元含税产品,那我们成本价是99,增值税1,小规模给下游开专票一个点吗?票面显示一个点还是11个点,金额就是99.99还是111.87,我有点锊不清思路了……小规模开出的专票是三联可抵扣的发票,票面显示11个点还是一个点,那我们怎么报价 #其他行业#
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我去年有家公司的水费,因为一直以为是没票的我就直接录入借:营业成本,贷:银行,(正确的应该全部入预付账款)然后就结年账出账了,这个月那边公司才把水费发票(开票日期是21年12月)那些拿过来,我要在今年1月份重新做这笔账该怎么处理啊?因为开过来的票据刚好是去年我直接录入的那些金额如果按先冲红再结转以前年度损益,未分配利润对不上,因为我的金额是没错的,就是单据今年是需要重新计入的#其他行业#
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老师新年好,我想请教一个问题。我们公司都是这个月销售出的产品,下个月10号前开票,所以这个月销售出的产品,我在这个月的账务处理都是把它计入发出商品科目。对于原材料、库存商品以及周转材料,我采取的会计核算方法都是月末一次加权平均法核算。那发出商品我也要采取月末一次加权平均法核算吗?因为每个月的金额都是有变动的,但本月开票都是上个月的金额。我在结转销售成本是直接按照上个月发出商品的那个价格去进行核算,还是按照这个月与上个月综合计算的月末一次加权平均法来计算呢#工业制造#
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老师,您好!请问一下,装饰装修公司,我们公司挂科其他公司的业务,会计收款付款,成本,怎么做账务处理啊? 其他公司挂靠我们公司,我公司收款,开票给对方,借方,银行存款,贷方,主营业务收入,确认销项税吗? 挂靠我公司的,跨区域预缴增值税,是对方自己缴纳的吧,谢谢您们,老师#建筑工程#
3005
老师好,我们行业属于技术服务行业,每个单子由业务开发,服务,开票,回款。开始到完成有三到五个月周期,请问我们适用哪种成本核算方法。有没有哪种成本核算方法能细致到核算出每个单子的成本。#高新企业#
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年底交所得税发现开票开超了,成本费用太低,导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下,打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款,贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理?发票1月开。还是说不用调账,到时候汇算清缴调减?#建筑工程#
3660
老师好,我们是建筑劳务分包公司,给对方开劳务费,我个税系统是按全年12月,每个月计提的人员工资,账上也是按月计提工资,实际全年的业务7月份就完成啦开票确认了收入,那转成本时候7月前的可以转,那7月后的怎么转,因为要收入和成本匹配#商业#
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老师,现在小规模企业季度45万以内免增值税,我们公司没有开票的收入含税10万元,那我这个10万不需要缴纳增值税,是按照3%的征收率来算税,还是按照现在优惠政策1%来算税呀,账务要怎么处理呢?#服务业#
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请问老师,我们每个月的销售产品都是到次月初才开票,销售出去的货物,我就是记入发出商品科目。确认收入,我是次月开了票之后以开票为准来确认收入,所以每个月我确认的收入都是上个月的收入,那成本我是应该这个月销售出库的时候确认成本还是次月开了发票之后确认上个月的成本。#工业制造#
3660
A和B公司一般贸易。有签订合同。我方A公司为购货方,2021年12月购入B公司一批商品含税运。对方一直不给开票,多方催促下,要我方提供营业执照给B,才开具发票。我方A公司已提供开票信息给B,认为营业执照与开票无关拒绝提供。若B公司一直不开票我方应该去哪里投诉?或者怎么维权?谢谢#商业#
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老师你好,21年12月分我们发生了一笔劳务费,当时款已经支付了,开具的是收据不是发票,后来因为金额较大收据就没入账,一直等发票,今天发票开回来了,但是开票日期已经是22年了,这样有影响吗?还可以入再21年的成本里吗?#出纳#
3550
我们公司有一家一般纳税人和一家小规模,主要是一般纳税人做业务,我们小规模是核定征收的,这两家公司都是生产型企业,我们是做服装的,但是我们每个月都有找个体给我们代加工衣服,我们按件给他们加工费,他们不能给我们提供发票,这样的情况我们怎么能合理做账呢? 我们小规模也在开票,一般开票在45万一下 但是小规模没有成本票,之前账上都是暂估的成本#工业制造#
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