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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
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关于增值税的账务处理,请看我写的图片,比如说我公司在10月销售了服务,给客户开具了“普通发票”。10月没有进项发票。横线上部是我11月做10月份账时的分录,横线下部是我在12月收到11月的缴纳税费银行回单时的分录。请问我写的对吗?做这些分录的时间点对吗?我有没有遗漏什么分录?#服务业#
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我们之前给客户提供技术服务,上个月又续约了,我们先把发票开给了对方,但是对方一直还没有打款,我们可不可以先不确认收入,直接写分录,借:应收账款 贷:应交税费——应交增值税(销项税额),因为我们实际还未提供服务#服务业#
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公司购小汽车预付定金229000元,开的机动车发票总价是585500元不含税金额是518141.59元,购置税是51814元然后这个车子剩余未付金额是贷款,贷款的话公司每月还8016元还5年一共是480960元,这个车子是法人在开,法人自己又出了200000元,请问怎么做分录呢#运输业#
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老师,我们公司现在购入了一辆汽车,有购车发票,装潢发票,保险发票,购置税发票,是否都可以计入固定资产成本,哪些需要计入费用,哪些可以抵扣;凭证怎么做?另外4S店还开了一张服务费专票,税率6%,这个是要单独做一张凭证吗?#房地产#
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我是销售方,给对方公司开了一张专票100000(94339.62➕5660.38),我们确认收入了,对方也给我们付款了……但是由于对方公司倒闭,停止服务,我们又开了一张负数100000的发票给对方,同时开一张正数专用发票43921.1(41435+2486.1)给对方,我们应该退回给对方56078.9元,但是我们不退了……请问下,这个全套下来的分录应该怎么做#工业制造#
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老师,我们去年以公司名义购买了一辆车,但是购车款不是公户出去的,有贷款,当时财务公司的人直接根据购车发票做了一笔分录是借:固定资产 贷:应付账款—**汽车公司,后期又做了一笔分录,借:应付账款—**汽车公司 贷:其他应付款—法人,购车发票是46万多,老板现在每个月私户要还汽车贷款费用,没有报销过,现在应该怎么弄呢?#建筑工程#
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11月生效一般纳税人,保安服务行业,开出的发票为简易计税。能否在电子税务局申请加计抵扣。又或者收回的进项发票是差额征税,能否进行抵扣,不行的话是否要全部做进项转出,请问分录要怎么写#服务业#
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供应商提供服务开具的发票比如说是1050,单位挂账应付账款1050,现在和供应商商量只需要付1000,付款分录:借应付账款1050 贷银行存款1000,那这个50的差额应该计入哪个科目#注会CPA#
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老师你好,我们公司(一般纳税人)按揭买了一辆车,7月份付了首付款10万,保险10.6,车辆购置税3.2万;8月付了按揭5300(转给了法人)是以法人的名义按揭的, 请问一下7-8月改怎么做分录,收到了发票32万,#商业#
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公司属于汽车修理修配行业,会产生一些固体废物如:废炭,油漆渣;根据环保要求找了专业机构处理,签署了危险废物处置服务合同,开具的发票也是研发技术服务6 % 的税率;那现在这个合同我是按照买卖合同还是承揽合同、技术合同缴纳印花税呢#其他行业#
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老师好,内贸采购货物,运输途中货物被撞坏了,保险公司需理赔我们,理赔款需要我公司开发票,请问这笔理赔款应开具什么发票?发票品类应该开什么?金额就开理赔款就可以吗?那这不是相当于把货卖给保险公司了吗?望老师解答#房地产#
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汽车维修公司,购买了汽车配件材料入库,有发票未付款。 入库时做分录: 借 原材料 应交税费—进项税额 贷:应付账款 那结转成本怎么做分录啊??是借:主营业务成本 贷:原材料 吗?#其他行业#
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你好老师,咨询一个问题,我是一家小规模纳税人,主营经营汽车拖车,求援,清障服务的,账面上只有一辆车,由于当时买的车是二手车,没入账,现在找不到发票了,车是公司户,找不到发票可以入账吗#其他行业#
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1.王某2019年四月份从某汽车有限公司购买一辆小汽车供自己使用,支付了含增值税税额在内的款项245000元,另支付临时牌照费550元,代收保险费4550元,购买工具和零配件价款6000元,车辆装饰费3800元。所支付的款项均由该汽车有限公司开具“机动车销售统一发票”和有关票据。计算王某应纳车辆购置税。 2.某居民个人纳税人为独生子女,2019年交完社保和住房公积金后共取得,税前工资收入24万元,劳动报酬一万元,酬劳一万元,该纳税人有两个小孩且均由其扣除子女教育专项附加,纳税人的父母健在且已年满60岁。计算该纳税人当年应缴纳的个人所得税#其他行业#
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你好老师,我们是汽车拍卖公司,主要拍卖二手事故车,先从保险公司竞拍,中标后的车辆然后再卖出去,卖给我们这边的客户,会先给车主打一部分残值款,等车辆过户后再把剩余的残值款打给车主,中间的账务处理应该怎么做,我们用给车主开发票吗?#其他行业#
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3月1号公司预付车辆保险23788.04,做账分录是什么,3月10号收到发票,发票金额22221.62,税额1333.3,车船税233.12。该怎么做账,保险需要按月分摊,不能一次性计入成本#运输业#
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我们公司是汽车维修厂有,一些车的维修费用要通过保险公司来给我们公司打款,比如人民财产保险公司甘肃省公司给我们公户转账了,我们发票可以开给人民财产保险公司天水市分公司吗?类似于总公司付款,我们开票给分公司这样子。这样子税局允许吗?#商业#
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您好,我想咨询下,我公司是租赁公司,主要做租车,业务当中会有车辆维修,我们有固定的维修厂家,保险公司会有理赔款打给维修公司,我们跟维修公司商量理赔款要给我们20%,我这部分,维修公司要求我开发票,他把钱打过来,我们维修费照给对方,那这部分我应该开什么类型的发票,做什么其他业务收入缴纳增值税吗#其他行业#
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老师你好,我们是汽车修理行业给客户修车的钱是保险公司赔付,直接打到公司的对公户上了,但是保险公司也不要发票,就这么一直在账上挂着贷方应收款,挂的时间也挺长了,我想做无票收入冲了这笔账可以吗#其他行业#
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我们个体户(核定征收)是经营范围是非居住房地产租赁,广告设计,代理,劳务服务(不含劳务派遣)的。现在给公司(文化传播公司,发票一般开的展示展览,设备租赁)提供的第三方人员,例如兼职人员,现要给这个公司开发票,这边发票内容开什么比较保险呢#商业#
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医疗服务行业的 租赁设备租金191.68万(含本金178万)租期两年 保证金17.8万 两年后留购价100元 保证金自动冲减最后部分租金 本金发票178万已全额开票(由设备公司开票给我们)已付11.5*3+保证金17.8万共52.3万 租赁公司只开租金给我们 就是以下两张共26551.62 请问各个阶段怎么做分录 详细点#服务业#
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使用金蝶云做账,在仓存与总账对账单中,仓存本期收入与总账借方发生额不是一致的,收入差额为负数。目前采购发票已经全部对齐,销售发票也对齐。请问存在差额的原因有哪些呢?需要调账的话该怎样做分录调皮呢?#出纳#
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我公司是汽车修配公司,客户的车辆发生交通事故,送过来维修,我公司与保险公司合作,我公司给保险公司开具发票后由保险公司定损,然后保险公司直接将保险费支付给客户,客户再将修车费付给我公司法人个人账户,请问,这个业务如何进行账务处理?谢谢#其他行业#
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问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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一家小规模,主营是开*体育服务*潜水体验,有费用票,想问下在企业所得所汇算清缴的话,这些费用能不能扣除,像一些气瓶检测费、潜水教材、餐饮、住宿、汽油、保险、旅游服务费 这些费用科目借方应该用什么科目?#其他行业#
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问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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评审专家开具的劳务费发票,公司代扣代缴个人所得税,不需要专家负担。这部分分录怎么写?开具的劳务费发票申报个税的时候按照劳务报酬进行申报填写,但是都计提在:借:管理费用 贷;应付职工薪酬里面了,年度企业所得税汇算清缴,都算做工资里面了,这么做有问题吗#服务业#
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