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使用金蝶云做账,在仓存与总账对账单中,仓存本期收入与总账借方发生额不是一致的,收入差额为负数。目前采购发票已经全部对齐,销售发票也对齐。请问存在差额的原因有哪些呢?需要调账的话该怎样做分录调皮呢?#出纳#
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老师,当我收到充电桩的无票收入时,是做的借银行存款,贷其他业务收入,应交税费-销项税,然后后面涉及开出发票,但是购买方又是很多个公司分开开的,收到的这笔收入不能具体到某个公司上,但是开具发票时,是具体的某个公司,这种情况该怎么做账呢?#服务业#
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老师,我们一个异地的建筑项目,我们公司从供货商购进一批办公用品,然后卖给了这个项目的发包方,之间有购销合同,我们卖给发包方取得的收入发票我是做借应收账款,贷主营业务收入和应交销项税。那我们从供货商处购买时取得的进项发票应该怎么做账呢?#建筑工程#
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12月份报表出口应退税额231475.16元,免抵退税额合计是393934.12元,免抵税额是72358.96元,12月增值税报表留抵231475.16元,1月份没有显示收入零申报,税务局按1月份增值税报表留抵425764.37元退出口退税金额303834.12元,2月份收到出口退税金额303384.12元,2月份怎么做账务处理补提出口退税#工业制造#
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老师,您好,公司有一笔加盟费在23年确认收入,然后24年退还了14000,做账的时候可以按照一下分录做吗 1)借:以前年度损益调整:13861.39 应交增值税:138.61 贷:应收账款 2)借;利润分配-未分配利润:13861.39 贷:以前年度损益调整:13861.39 3)借:应收账款14000 贷:银行存款14000#出纳#
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我们单位是三级公立医院,体检中心在销售体检套餐时进行了打折,款项未收,做账时,打折这部分是否跟企业销售商品一样作为费用入账?还是打折这部分作为医院的其他业务支出?因为医院可能把这部分作为费用减免,还有销售体检套餐是不作为医疗收入,不算主营业务,麻烦您指导下#其他行业#
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老师,我想问下,电商行业,之前的会计是按结算账单导的抖音的收入,但是从去年八月份开始,我不知道是按结算的来导账单,我就导的资金账单,这种怎么办?是需要重新按结算账单来做账吗?那去年的分录我都需要红冲调整吗#出纳#
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畜牧业 销售牛奶给A企业,牛吃的A企业名下其他公司的饲料,现在用一部分奶款顶了一部分饲料款,怎么做账呢,我发出鲜奶的时候是 借:发出商品 贷:库存商品,确认鲜奶收入的时候 借:银行存款 贷:主营业务收入,没挂应收账款这,而且只是顶了一部分不是全部#农业#
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我们公司提供新能源充电桩,收取电费和服务费。现在计划和A公司合作,A公司提供场地,不收取我公司场地费用,但要是我公司收取电费和服务费收入以后给他们10%的收入,我们的总收入和付出去的10%的分成怎么做账务处理啊?#服务业#
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你好,公司搭建了一个平台,客户在平台下单,公司根据平台订单数量统一去供应商进行采买(赊账),公司第二天给客户配送产品,客户当天确认收货,钱在平台上,每周固定从平台提现到公司公户,再转给供应商成本价。这个收入怎么确认?是按照卖货还是服务做账务处理?分录应该怎么写呢?#出纳#
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老师,我目前的公司是个校企合作的企业,主营业务是给没考上本科的学生一个非统招的自考学历,然后在校期间可以享受民办大学的资源。我刚过来接手这家公司,还没有做账,我整理银行流水发现给学生邮寄录取通知书的快递费已经通过对公账户支付了,并且后附详细的明细,我大致算了一下,学费收入这块应该有六七百万,但是收入都没有打到对公账户,我想问下这种情况,收入这块我如何做账呢?我暂时还没和领导沟通过,如果一切都按照税务合规处理,应该怎么做增值税和企业所得税的税务筹划呀?#出纳#
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老师您好,公司处置二手资产的时候需要开票,但是账务处理计入固定资产清理,税务申报表里计入销售收入,导致账面与申报表不一致,这个情况需要怎么解释?那我在利润表上营业收入加不加开票的这个收入呢?现在报税与做账收入不符,请老师指导一下 #出纳#
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A公司支付一笔办公费。但是后面发现不应该是由A公司支付,而是B公司支付。因此需要冲销掉原在A公司的账 原做账: 借:管理费用 141 贷:其他应付款 141 借:其他应付款 141 贷银行存款-基本户 141 后面在系统做冲销: 借:管理费用 -141 贷:其他应付款 -141 借:其他应付款 -141 贷:银行存款 -141 当员工把钱转回A公司收入户后 公司该如何做账呢? 是否是: 借:银行存款 141 借:管理费用 -141 请老师帮忙解答#出纳#
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有个问题请教:外销是以出口日期来确认收入,但是这边打印报关单只能以税务发送报关单日期为参考,税务发送报关单了才能打印出来,才会开票,我们才能做账,这个实际确认收入时间和开票时间差异在1-14天左右不固定。目前金蝶系统确认收入是以开票来确认的,做账确认收入是以报关单时间为准,还是开票时间#工业制造#
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你好,老师。我们现在更换了一个财务软件,需要把之前的财务软件以前数据导入到新的财务软件,但是导入过程中有一笔没导过去。我们公司实行的小企业会计准则,当时在以前的的财务软件上误做了一笔以前年度损益科目的凭证,因为小企业会计准则没有这个科目,现在往新的软件上导入过程中这一笔分录导不过来,我重新补录这笔分录也不行,提示小企业会计准则无法添加一级科目,我如果不导入这笔分录那我后面的数据以及财报数据和之前做账又不相符了,这种情况应该咋弄不影响后面做账#建筑工程#
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企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售 这个是我们的营业范围,我们可以做工程类的项目么,如果做了之后收到的收入怎么做账#建筑工程#
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分公司这边做了一个商铺租赁项目,但项目的期初投入,建造成本等各种与这个项目相关的支出与成本都是总公司那边进行核算。我想请问后续分公司做账,是否需要考虑建造成本,还有总公司那边因为这个项目所产生的成本与支出,还是只需要做项目建成之后,所产生的收入以及其他费用。#其他行业#
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我公司属于建筑工程公司承包方,大工程一般是一到二年完工。公司确认收入根据完工百分比法确认,已经竣工的工程结转全部收入成本。但是,工程竣工之后经常分包方不及时来结算,我们自己算一个数字挂应付账款往往不是特别准确,会与实际相差一些,而且有可能今年挂账,明年或者后年才来结算,这样挂账是不是审计会有风险呢?会不会涉及调整以前年度损益呢?谢谢#建筑工程#
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?我今年的账是否要做结转成本,不跟着他的做(我们只收取物业费和电梯费做为收入)#物业#
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老师 我刚刚接手一家超市的账,对方只提供了利润表和资产负载表(2023年1-3月)的,我现在直接做四月份的账,那4月的收入要不要根据银行流水做账呢?(因为收银入账没有开发票出去,是收银台入账的)。 #其他行业#
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老师,我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业,我现在想重新整理下往年的账和报表,重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的,我在整理21年的时候,我们有了收入,但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳,就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账,我在季度的时候也计提了所得税,这就导致我们年底需要缴纳企业所得税,但是我们以前年度有亏损呀,我这个企业所得税就不用交了,可以弥补以前年度亏损是不? 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费,就是我当时计提的所得税,这种情况我应该怎么处理呀#服务业#
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老师,我公司小规模,公账收到弥补以前年度亏损的所得税23元,怎么做账呢? 我用的柠檬云财税记账,没有以前年度损益科目,也添加不了一级科目,我就用的百度上的方法记账(如图),但这样做后应交所得税就有余额了怎么办?看上去好像是该交未交似的,怎么处理比较好呢?求答!#其他行业#
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本月根据完工百分比法确认了20万元收入,但是没有开票,做账时,借:应收账款200000 贷:经营收入194174.76 贷:应交增值税-简易计税5825.24,请问没有开发票下个月怎么申报增值税?#房地产#
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用妈妈身份开了一家个人独资公司,实际我在经营,经营范围目前涉及到的有,劳保类,材料类,每个月收入到账以后,需要公户转私户取钱自用,请问怎么取合法,备注什么取款用途?转我自己的私卡可以么,还是法人名下的私卡? 我公司雇佣的会计公司做账,会计教我直接提到卡上就可以,之前我都是直接转账到我自己的私卡上,备用金也备注过,往来款也备注过,请问这么做可以么?#出纳#
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