登录/注册
刘老师
结转之后 查看全部回复
3734
申报表计提 查看全部回复
4624
小黑
法定的需要 查看全部回复
3559
Annina老师
对 查看全部回复
2698
Yan
可以 查看全部回复
2649
大宁老师
一般盈余公积是要计提的,分配股利这些看你们单位自己的要求哦 查看全部回复
3468
而已老师
分红 查看全部回复
3391
一般12月结账之前是要把本年利润转到未分配利润中的 查看全部回复
7535
张老师
1.a?c?d 查看全部回复
3129
1+2 查看全部回复
5688
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3344
查看全部回复
4535
xinyue
小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
4011
小梦老师
计算时您要先获取税后利润的金额 查看全部回复
4769
莹老师
可以写本月合计 查看全部回复
3893
资产负债表中有未分配利润科目,利润表里的是净利润,假如没有分红和提取盈余公积的话,资产负债表中未分配利润的期末数-期初数=利润表中的净利润 查看全部回复
4896
高老师
1.借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 2.借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 3.借:利润分配-提取法定盈余公积 dai:盈余公积-法定盈余公积 4.借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 5.借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取法定盈余公积 dai:利润分配-应付股利 查看全部回复
3872
梦梦老师
补亏时的分录是这样的 借:盈余公积 dai:利润分配-盈余公积补亏 借:利润分配-盈余公积补亏 dai:未分配利润 查看全部回复
3295
哈哈老师
这个是不是有跨年费用的调整呢 查看全部回复
5093
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4327
venus老师
没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3214
不需要的 查看全部回复
3065
夏老师
未分配利润是指企业实现的净利润经过弥补亏损、提取盈余公积和向投资者分配利润后留存在企业的、历年结存的利润。 净利润(收益)是指在利润总额中按规定交纳了所得税后公司的利润留成,一般也称为税后利润或净利润。 查看全部回复
3824
就是最后收到的钱,如果比实际投资的钱少,直接冲减投资成本 查看全部回复
6608
是的,需要把本年利润转到未分配利润里面 查看全部回复
6453
账记错了 查看全部回复
6012
对,是的直接计入利润分配-未分配利润里面 查看全部回复
4887
这个是正常的 查看全部回复
13869
7362
王苗苗老师
属于正常现象,你调账导致的,可以不做处理 查看全部回复
7956
利润总额在未分配利润里显示 查看全部回复
8811
税务师晓雨
您好,第一、账上的未分配利润不一定都是现金,账上有50万的未分配利润,但是不一定有50万的现金。能分多少得看账上有多少钱,具体怎么分,看股东投资的时候是按占股比例分,还是其他约定比例分 查看全部回复
17874
根据真实情况做利润利润分配 查看全部回复
6741
归老师
为什么是估出来的?怎么估的?没有发票 还是有发票的太少? 查看全部回复
7389
不能转到资本公积中,在转让时股权不溢价,利润不分配,然后转让股权就不缴纳个税,如果利润要分配那么就要缴纳个税 查看全部回复
6768
吴萌老师
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
797
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
934
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
andy老师
你们账户上有这么多款的话可以根据这个分配 查看全部回复
864
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
391
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
938
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
722
wam
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
643
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
955
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1463
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1253
安叔老师
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1718
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
678
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
813
在弥补亏损、计提盈余公积金后,由股东会决议分配 查看全部回复
829
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1501
曹老师CPA
看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
1421
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1173
所得税费用是计提的 查看全部回复
807
利润分配-未分配利润可以有余额的 查看全部回复
976
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1175
按照正确的来 查看全部回复
916
patience
是一般纳税人么 查看全部回复
1673
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
914
木言
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
1423
隋文老师
是同一个意思。 查看全部回复
1980
Leaf
优先股股利按照股数和每股发放金额计算 查看全部回复
889
公司的注册资本是多少 查看全部回复
753
本年亏损不做盈余公积的计提 查看全部回复
1233
合伙企业平时已经申报缴纳了个人所得税,其利润已经是税后利润,合伙人之间分红时不再需要缴纳个人所得税。 查看全部回复
1341
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1884
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
905
是的 查看全部回复
1785
杨老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2734
1294
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1320
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1714
你的意思是把股东的投资款记到借款而不是投资款,是么。这个不涉及到损益科目,不影响利润,不影响未分配利润 查看全部回复
1475
是提取法定盈余公积么 查看全部回复
827
你想要调整进入吗 查看全部回复
1694
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
这个一般是不影响财务报表的 查看全部回复
1047
1564
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1618
1066
秦枫老师
如果确定是不用归还的 分公司转营业外收入 总公司做坏账 查看全部回复
1265
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1468
要确定是借款还是入股,只有入股需要分配利润,如果没有约定的话按出资比例分配利润 查看全部回复
1031
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
云峰老师
你好同学,累计亏损时,不能计提盈余公积。 查看全部回复
3094
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1726
法定盈余公积金是国家统一规定必须提取的公积金,它的提取顺序在弥补亏损之后,按当年税后利润的10%提取。法定盈余公积已达到注册资本50%时可不再提取 查看全部回复
1159
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1368
也需要的 查看全部回复
1141
需要的 查看全部回复
940
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1578
就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
3171
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3165
借利润分配-未分配利润 dai银行存款 查看全部回复
1641
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1720
当期是没有可分配的利润的 查看全部回复
1878
执行《民非制度》的社会团体、基金会、社会服务机构设立时取得的注册资金,应当直接计入净资产。 查看全部回复
1597
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1361
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载