外经证,开票,预缴

公司5月开具了一张10w发票，外经证属红桥区，由于备注问题，需要作废重新开具。所以会计将发票手工作废并重新开具了，也在外经证预缴了税款。但是金税盘上5月没有作废成功，在6月初进行清卡时候发现问题，并做了红字冲销。金税盘客服说，作销项负数处理，在6月正常开票的情况下可以抵扣作废发票交的税额，5月的税款正常预缴就行。由于5月开的那10万以为作废的票需要预缴税款，那么我在做增值税纳税申报的时候是应该在申报系统缴纳还是到外经证系统缴纳呢#建筑工程#

3086

开票金额小于外经证开具金额预缴税款和核销是否可以正常进行#建筑工程#

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外经证开票 当月开票 当月就要预缴税？#建筑工程#

8196

跨区域经验，建筑工程，可以先开票后申请外经证吗？3月开票，4月拿到合同再申请外经证可以吗？#出纳#

1465

异地工程预缴税款，但是次月开票金额大于预缴怎么办？#出纳#

1093

老师，开跨区域涉税事项报告，报验后，如果下月才开票，是不是下月再预缴税款就可以了，报告报验后当月不开票的报验登记不用撤销吧？#建筑工程#

1669

有个两年前的劳务项目，没有开外经证，但是开票了，税额是本地交的#出纳#

1024

请问建筑公司一般纳税人异地开具场地租赁专票前需要开外经证预缴么#出纳#

1213

你好，我想问，光伏安装企业，如果当月收到银行款，是一笔收入，当月未开票。那下个月报税的时候要预缴吗？#出纳#

1065

办理外经证预缴的税费，预缴的只是增值税吗？#出纳#

1251

老师，我们是高新技术企业，行业分类是“其他信息技术服务业”，在外地从事网络室内分布网络优化，机房隐患整治，开票名称是“建筑服务*施工费”，前两年在洛阳的时候开过外经证，当地税务说我们的行业分类不用开外经证。所以这两年就一直没开外经证。以后开全电发票建筑服务开票模板必须选是否异地施工，如果我们选异地，是否意味着必须开外经证啊？#高新企业#

1509

公司在异地施工，开票后预缴税款，增值税及附加税，企业所得税怎么做账？#房地产#

1742

前期发生的外地项目没有办理外经证也没预缴税款，项目发票开具几个月后才发现这个问题，还需要补办外经证吗？后期开项目发票已经交了全部的税款现在补预缴税款该怎么处理呢？#建筑工程#

3488

建筑业跨市申报，外经证已经通过，个人所得税怎么预缴#建筑工程#

2253

建筑小规模纳税人，现在开全电发票，季度申报，不需要预缴，因为我们有分包，给甲方开票必须使用差额征税全额开票这个功能吗，不用的话全电发票增值税申报分包就不能差额抵扣了吗#建筑工程#

2459

企业所得税预缴到别的外经证号上去了怎么办？#建筑工程#

2367

小规模纳税人，3月异地项目开票预缴增值税附加税，4月因金额有误，红冲，现在账务怎样做呢？预缴税款已计提已入账#建筑工程#

2264

企业跨区域缴税，还需要办理外经证吗？开票金额大于合同金额，应该怎么填写#建筑工程#

4473

建筑企业外经证预缴税1月份的申报所属期，但是忘记申报缴税了，4月份想起来就玩完成了申报缴税，但是所属期默认的是4月份的，我需要重新申报补交滞纳金么？#建筑工程#

3233

广州某企业，小规模，2022年1-3月开票情况如下： 1开具16份专用发票合计220,518.00元（含税） 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元（含税） 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元，工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税； 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#

2676

老师你好！麻烦问一下这个建筑行业的外经证和预缴税怎么办理，是怎么个流程？#其他行业#

1875

已交外经证税款50000，开票326万，税负怎么算#建筑工程#

2707

老师，有一个项目，是跨区域但不跨省的项目，我们9.10.11月份的时候都开票了，我不知道这个需要预缴税款，今天才知道，11月份的税款还没有缴纳，想问问有啥补救措施没？#其他行业#

2319

一般纳税人，因250万建筑服务忘记异地预缴,现在已过半年，是只有补税加万分之五滞纳金，后续还会开票预缴，有没有可能在后续补避免滞纳金？#建筑工程#

4946

建筑公司，公司在武汉，现在要开票，项目在外地，为什么要在外地缴税开外经证呢#建筑工程#

2079

申报增值税，用外经证预缴的税款做抵扣，当期的未见增值税是不是应该是没有抵扣掉外经证税款前的数？例如销项税额是10，进项税额是5，应交增值税为5，但是这个月还有预缴税款3，那做分录的时候未交增值税应该是5还是2？#工业制造#

2807

外经证预缴的会计分录要怎么写？回到所属地后，当期用了预缴税款的部分，要怎么写分录？#建筑工程#

2263

办外经证的一个项目开票后需要预交增值税和附加，会计分录怎么写#其他行业#

2674

老师，您好，请问一下我外经证的跨区域经营地址行政区划选错了，现在已经提交反馈了，但是电子税务局一直没审核，因为着急开票，我可不可以先重新开具一份新的外经证报告？？两者会冲突吗？还有预交和开票是不是没有先后顺序？#建筑工程#

12508

一般纳税人，简易计税项目，分包给下游，异地预缴增值税时，实际只预缴了差额销售额部分，其余部分是下游预缴，这种情况每月做增值税申报时，应该怎么填，税务局解释是需要填写附表3，填一般纳税人的开票金额，在反馈到附表1，最后反馈到主表，请问能提供详细的步骤给我吗#建筑工程#

2210

预缴税款时候提醒大于合同额什么意思，实际上开票金额并未超过，出现这种情况怎么回事#建筑工程#

6198

您好！5月份的外经证，发票5月份已开，税款5月份已预缴。请问个税6-7月还能继续申报吗？#建筑工程#

2830

请问外地项目每次开票需要预缴增值税，那如果是报税时申报未开票收入，还需要预缴吗#建筑工程#

2681

异地公司需要在施工当地完税的流程是什么？我们除了需要办理这个工程所需开票的相关税费外，和本地的有啥区别？我们应该按销售额的多少个点去预缴我们的增值税和附加税？#建筑工程#

7082

建筑企业，浙江公司，在河北的工地，工地开票了，是需要在河北那边预缴税款的吗？#其他行业#

2492

建筑企业，浙江公司，在河北的工地，工地开票了，是需要在河北那边预缴税款的吗？#建筑工程#

2150

老师，截止到5月做完账，企业盈利3150694.93元，如果6月开票是0元，那这个公司要交的税是不是就是3150694.93x25%减去第一季度预缴10万的?#其他行业#

2639

公司所在地：西安 ；工程所在地：新疆阿图什 。工程合同采用甲供材简易征收3%税率。工程跨年，2020年开工时办理《跨区域涉税事项报告表》（原外经证），在向甲方开发票时在当地预缴3%税款。西安财务2020年做账利润66万元，2021年做账利润约60万元，2022年预计做账利润约96万元，每年已根据利润缴纳企业所得税2.5%。疑问：2022年底在工程所在地注销外经证时会不会引起按项目总利润（66+60+96）补缴企业所得税款（利润大于100万，按5%税率交税）？#建筑工程#

3072

公司支付劳务费，请人兼职，劳务发票在电子税局申请了，但是被驳回，显示劳务报酬个人所得税将由收票方预扣预缴20%-40%，根据本次开票金额，已达40% 应该是劳务费8万，未支付，发票是由兼职人去申请吗？ 发票申请时间是否跟代扣代缴时间不冲突的？ 两者是否不存在先后顺序？ #其他行业#

3342

我方是建筑公司的项目在异地，分包的几个劳务公司也要去异地预缴增值税，那我填增值税预缴表建筑服务那一行扣除金额填的是不是所有预缴过的劳务公司开票的金额？#建筑工程#

2704

我们重新和甲方签订了一份合同，合同金额有改变，那之前开的外经证与合同金额不一样的话，对我们开票金额有影响吗#建筑工程#

8511

建筑所在地在外省的必须要开外经证在当地预缴2个点的增值税吗？#建筑工程#

2995

请问一下不动产行业，附表4填写过预缴税款，抵扣时主表需要怎么填写？同时有冲销未开票的数据#房地产#

2988

异地工程项目去年就完工了，只是这个月才开票办理了外经证，税务局说下个月明细申报个税，这要怎么报啊，时间对不上啊？#建筑工程#

3972

老师我问一下外地经营项目个税，是不是只有在开票的时候预缴就可以了，不用每个月申报？#其他行业#

5372

开的外经证内容开错怎么作废重开呢，现在没有去预缴税款呢#其他行业#

3668

开的外经证内容开错怎么作废重新开，现在没有去预缴税款呢#其他行业#

11996

老师好，请问3月异地项目未预缴税款，已开票，4月怎样申报#建筑工程#

3456

建筑行业已经预缴部分印花税，这个月报季度的印花税应税项目填的是总的不含税开票收入减去预缴印花税的公司的不含税开票收入#其他行业#

2554

建筑业，我方给甲方开具发票时，暂无分包发票，后续分包开票时预缴的税款会扣除本次给甲方开具发票时的预缴税额吗？#建筑工程#

3948

企业当月开票，次月申报期前才异地预缴了增值税和附加以及企业所得税。预缴的费用是次月才交的，不是当月预缴当月扣款的。怎么账务处理#建筑工程#

3161

开具的外经证上主管税务机关选错了 ，选了县级本级的，没选下级村镇，有影响吗？ 预缴能挣能正常交吗#建筑工程#

4638

一般纳税人 外地经营 合同额是3万多，请问需要开外经证预缴税款吗#建筑工程#

3469

合同金额是280万，实际开票价税合计是300多万，请问最后一次外经证是89万，印花税怎么缴税呢#建筑工程#

3539

跨区域涉税事项报告合同金额160000多，开票金额170000多，去预缴税有没有啥影响#建筑工程#

4168

房地产公司按照5%预缴增值税后 开具的发票税率为9% 若开票金额小于预缴的金额 能够全额抵扣嘛 增值税申报表有什么变化嘛#房地产#

3790

我一月开了发票，外地预缴我申请了外经证，但是还没有通过报验，我是可以等到年后再预缴的吧#建筑工程#

4571

外地预缴开具发票后，当月没开外经证，没外地预缴，可下月预缴吗，分录请问怎么写#建筑工程#

3036

老师，我们公司在外经营生产活动，工程那种，所以办了个外经证，部分发票这个月已经开出来了，项目已经完工，我这个月去预缴税款的金额是按合同上面的金额计算预缴吗#建筑工程#

3141

异地预缴的时间是怎么规定的呢？是开好票再预缴 还是先预缴再开票呢？#建筑工程#

3484

老师，您好，我们是建筑企业，公司A总承包外省B公司的一项工程，再分包给我们。我想问，①比如总承包合同是27.5，那A对B开票是27.5，3%，我们公司对A开票最多是27.5的90%，是24.75万是吗，税率也是3%。②A对C开了一张外管证，还需要我们公司再对B公司开一张外管证，回头我们公司拿着这两张外管证去外省预缴税款是吗，谢谢老师#建筑工程#

4091

我想问下我们公司有笔工程款上个月到账了，这个月开票，去预缴的时候，预缴表上的所属时间是填这个月吗？我们这个月才开票出去#建筑工程#

3368

月初开票的时候工程地点跟税务机关是同一区域的，月末因经营地址变更，税务机关变成其他区域的了，月初开的票还需不需要预缴税款？#房地产#

2963

你好，我们总公司在四川，分公司在河北，工程项目也在河北，那么分公司开票需要外经证么？分公司独立核算#建筑工程#

3735

外经证上的金额是1000元 然后去预缴了第一次500元 第二次要预交600元 我的外经证要从新开吗#建筑工程#

4105

我们公司在新疆有个项目 之前在新疆的税局预缴了外经证税金 给甲方也开过发票了 收到的成本发票是由新疆税局个人代开的劳务发票 现在税局说外经证的税金和代开发票的税金交重了 要把之前外经证预缴的税金退回给我们公司 请问这是什么情况我搞不懂了#建筑工程#

4123

老师 小规模外地预缴外经证的税款填在申报表哪里#出纳#

4317

你好，我想问一下，我们是个体户，核定征收方式申报经营所得，第三季度开票39万，需要如实申报收入吗，预缴纳税申报，如果产生税款，需要马上缴纳吗#房地产#

4196

有一家企业是建筑行业，报外经证预缴跨区域事项报告表，我们这边报外经证和预缴，广东省可以在网上预缴，报预缴的时候可以报增值税、附加税、企业所得税、印花税，唯独个人所得税不能在网上预缴，上个月通知全国个人所得税要自行申报下载电脑软件异地客户端，但是弄广东省网上电子税务局预缴弄半天不知道怎么弄个税密码？#其他行业#

6322

老师 你知道外经证核销开票金额填错了 怎么撤销吗#其他行业#

6209

老师，土地增值税预缴，我们总共开票两千多万，是不是按两千多万不含税金额按照比例申报土地增值税#房地产#

6849

收到每笔工程款开票后怎么办理预扣预缴，需要缴纳哪些税费，如何计算，步骤流程#建筑工程#

7929

你好 老师 开票要外地预缴税是什么意思#建筑工程#

6784

我们公司的电费不是按月交再开票，现在是预缴，电费快没了就交 ，应该怎么做账？#商业#

10989

请问单位开票什么时候需要外经证#其他行业#

5049

本地公司外地经营租赁机械要不要办理外经证，在外地预缴税款？#建筑工程#

20385

老师您好，施工企业的企业所得税的税负率是多少，我们开具了外经证，在预缴税款的时候有按2个点预缴企业所得税，请问公司所在地还要交企业所得税吗？#建筑工程#

21978

老师您好,请问一下,工程施工企业承包 工程,有部分进行了分包(钢结构),我们跟包工头签订分包合同,请问一下,如果是50万元的分包款,包工头开发票给我们,请问一下,我们预缴税款的时候可以把这50万减掉再预缴税款吗?我们是不是开给甲方的发票是全额开票,还是减 去这50万开票?谢谢老师#建筑工程#

6831

您好请问，广告制作公司提供广告牌、喷绘、广告支架等开票应该开什么项目#建筑工程#

1242

老师，贸易公司从上游直接买煤100吨运输到下游，运输途中有合理损耗5吨，下游只收到95吨。上游开给贸易公司100吨的发票，那么贸易公司开给下游的发票按哪个数量开票呢？#出纳#

1190

建筑业，我方为甲房，产生代建在建工程收入（收到进度款，并开票），成本该如何结转#建筑工程#

826

4S店的车是加价卖的，客户加钱提车，比如车价80万，客户加价10万等于是90万提车，开票价格是80万，剩下的10万怎么做走账#出纳#

535

公司做新能源安装，同一个项目，涉及到材料和人工费开票，税率统一开9%可以吗#建筑工程#

561

燕子老师好，我想请问一下，我有一批货物当时进货的时候是私账转的账，对方没开票给我们，现在有客户需要开票，但我账面没这个库存，我该怎么做#出纳#

346

请问老师：购买模具，按进度付款，验收后付尾款。 1.每次付款时开了税票如何做账； 2.付款时没有开票，如何做账？ 正常发票是什么时候开具，对购买方有利？#工业制造#

864

老师，印花税依据什么，很多合同，一般买卖合同和承揽合同税率一样吗，能不能依据开票金额，合同很多时候没有全部开出#工业制造#

673

商家的货款已经是含税款，我们又给加了13个点做报关金额，如果发票按照原来的含税款开票，比报关金额少会有影响吗#房地产#

803

开票想新增一个水电费品名 这样可以吗#房地产#

777

老师，请问下：有个客户开票，那个品名账面库存数量不够开了，实际东西确实发货了的，但当时我们走的是私账，没让供应商发票，所以导致账面库存数不足了，这种情况怎么办#出纳#

347

第一种情况，公对公转账，然后收票务费，但是不开票，也没有合同，但是要记账 第二种情况就是，没有真实业务，但是有合同发票。。 这两种是违法的吗#出纳#

781

卖家一直没开票，要求对方直接退款可以吗#工业制造#

633

我们企业办理了企业ETC 付款给ETC服务平台进行预存 但是费用实际发生时是高速公路或者是停车场给我们开票 和一开始的收款方不一致 请问如何做账#出纳#

348

一般纳税人饲料零售公司，购进的饲料是免税的，销售时开票税率应该开免税还是9%#出纳#

329

请问 我们是小规模设计工作室 然后客户都是个人的 他们给我们转钱到公户 也不要我们开票 我们怎么做账务处理呀#房地产#

712

广告公司营业范围有“广告制作，专业设计服务，政府采购代理服务，建筑装饰材料销售，安全技术防范系统设计施工服务，园林绿化工程施工”给我们做停车场指示牌，另外的减速带和防撞柱也可以开票开具什么内容比较合理？#服务业#

1111

老师请问我是一个经销商，我有一笔款大约15万、我找厂家拿钱，但是厂家要求开票，这个我明白要上税，问题是我还有其他品牌，意思是我可不可以走抵扣，能不能全部做抵扣还是可以抵扣一部分#出纳#

1277

我们公司第一季度营业收入总额是：729077.45 增值税申报表自带出来专票不含税销售额是：92352.3 其他发票不含税销售额：145034.82 那剩下不开票的营业收入我该怎么算 #出纳#

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农副产品自开发票，开票名字跟付款账户不一致该怎么处理#出纳#

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合同签了，付款了，还没开票，能说完成销售了吗？#服务业#

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不是建筑公司同省跨市有装修业务要办理外经证吗？#商业#

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