你好,就是我想问一下就是我们公司成立了一个小规模物业公司,我们租进来厂房,我们在把厂房租给别的公司,这个需要开房租发票,应该要怎么开,还有我们同时也开出去水电费发票,这个发票应该怎么开具#物业#
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想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%#房地产#
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老师,我们是一家小规模的物业公司,既给居民提供物业服务,也给企业单位提供物业服务,所收取的物业费开具物业费发票,物业费所属的税收分类编码,应该是属于居民生活服务,还是企业管理服务,还是其他生活服务#物业#
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我司是做人力资源外包服务的,现在承接极兔司机岗外包业务,为了便于干线司机休息,客户为司机在途经城市租了房屋免费给司机住宿休息,不向员工收取住宿费。 客户要求把房租和水电费转给我司,由我司支付给房东,并由我司开具增值税发票给客户。这样做合理吗,解决方案是什么?#出纳#
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老师您好,我们2023年12月份付了当月的房租跟水电费,但是2024年1月份才给我们开票,12月份我根据银行存款做账,预付的房租跟水电费我直接记了费用,然后现在2024年我拿到这张发票不知道怎么做账#出纳#
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老师,我们是(A+B公司)之前A公司租厂房时付了房东6W的押金,租赁期间A公换成B公司,(但是B公司房租未付清)现在退租了,房东用押金直接扣除了B公司的房租+水电费的差额(并且走的私帐),请问这分录怎么写#其他行业#
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请问,我公司目前有一笔厂房租金收入,从23年7月至2024年7月份的租期,需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税,我现在是全部挂在账上,没有缴纳,其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税(增值税发票对方要求租金支付完成后再开具)记在这个科目对吗!我们属于小规模纳税人,现在跨年了我12月的账怎么做,用待转销项税对吗!年底需要把待转销项税税转出吗!把这些税费科目全部挂在账上可以吗!主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#
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我们是房东,开具房租发票,现在是10月份,我可以开到12月吗?租客交的钱是10.1-明年9.30的钱,我们现在确认一部分的收入,我可以开10.1-12.31之间的发票吗?还是说我现在是10月,只能开10月的发票,到11月了才开11月的发票呢?#建筑工程#
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近期有个客户要货需要普票,实际业务是在a公司进行,对公打款打到了 b 公司,预计有 30 万-40 万的金额,面临的问题是目前小规模一季度 开具 30 万发票免税,想尽量分摊到两个季度开,面临的进项需要补充问题#房地产#
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老师 请问一下我公司员工报销房租费 与私人签订合同 但是个人出具不了发票,所以找中介公司开具发票,但是最终款项我们要付给私人,而不是中介公司。这种中介公司开具的发票可以作为报销凭证吗?需要另外出具什么说明吗?#商业#
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广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
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房地产开发公司委托代理公司出租房屋,由代理公司向承租人开具房租发票,申报缴纳房产税、土地使用税并代为收取租金,试问,是否可行?如果可行,代理公司将房租转给房地产开发公司,如何进行账务处理?!#房地产#
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房地产开发公司委托代理公司出租房屋,由代理公司向承租人开具房租发票,申报缴纳房产税、土地使用税并收取租金,试问,是否可行?如果可行,代理公司将房租转给房地产开发公司,如何进行账务处理?!#房地产#
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请问我们公司是小规模公司,是做教育教学评估服务的,2021年12月份我们签了一份合同950000,发票在去年12月份已经开具,也已经走了专家费用。但是今年合同执行不下去了,需要退回尾款300000,这个会有什么风险吗?#服务业#
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公司性质,小规模,主营餐饮配送。目前有两种,一是公司做好往学校送餐,二是有条件的学校驻校餐厅做好送到班里,都配有看班打饭人员。目前配送类的月营业收入55左右,每月退费约3万,学校餐厅有三个,其中最高营业额45万,这样加在一起营业额连续12个月超出500,目前没有建章账,报表所有数据都为零。现实情况是已经营2年,今年的数据才开始增长,也就是做大了,所以计划从10月开始建账正规化,以前的所有固定资产都未取得发票,当然需要可以索取,公司有建造好的房租屋餐厅,建筑面积1500平,造价约500万。所有的餐费都是月末提前收入取下个月的,9月底收10月,11月初对请假人员进行退费。这是基本运营情况#服务业#
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老师你好,我有几个问题,麻烦帮忙解答一下,谢谢! 1. 出口加工区内的企业,也需要做出口退税申报吗? 2. 出口加工区内的企业,适用的水电费,应该是收取增值税专用发票吧。 3. 出口加工区内的两个企业,如何交易?开具什么样的发票? 4. 出口加工区内的企业,如果出口货物到国外,开具什么样的发票?#工业制造#
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老师您好,我有几个问题咨询一下 1.餐饮业小规模纳税人开具增值税发票上的税率为3%,一般纳税人开具增值税发票上的税率为6%,是吗? 2.现在小规模开增值税普票是可以开3%和免税两个吗?如果开这两种后果会怎么样?#出纳#
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房租付款及发票问题:我们厂房的房东是私人,工厂与他签订合同,按时支付房租,一年大几十万,房东不开具发票,只开一个简单的收据,这样的房租费用我们可以对公付款给他私人吗?没有发票可以税前扣除吗?#房地产#
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老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
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老师您好,我是税务局的。我辖区内小规模的苗木农民专业合作社比较多,过去它开票,自产的开具免税税率,金税盘开票软件里带出税率那栏是“出口免税和其他免税优惠”,对方抵扣9的进项税,它开销售苗木发票,选1的税率,对方不抵扣。可4.1后,小规模纳税人全部3降0,开票软件开票时,也是选成“出口免税和其他免税优惠”了,才能出现免税税率,其他行业还好说,小规模纳税人销售非自产农产品,也选这个免税税率了,对方也一样能抵扣了,可按照增值税规定,只有自产开出的免税发票对方才能够抵扣的啊,得怎么才能区分对方能不能抵扣的啊?#初级#
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请问2021年度企业所得税汇算清缴审计的收入项目中,有笔“预收房租”的分录:借:预收账款,贷:其他业务收入―租金收入 应交税费销项税额。它的原始凭证是:①收款通知单,写着2017年3月—2020年3月(补房租)(金额跟分录中其他业务收入科目的金额一样)②收入发票:都是2021年开具的(总金额跟分录中其他业务收入科目的金额一样)。请问,分录中的“其他业务收入”的金额能全部确认为被审计年度(2021年)的收入吗?需不需要纳税调整?为什么?是根据哪条法规判断的?如果其他业务收入科目替换成主营业务收入,也不会影响调不调整的判断,对吗?#房地产#
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公司是小规模,承包对方公司的地方 每个月需要向对方公司交房租水电费用,去年好几个月没有交电费,但是每个月对方还是按时开了发票,电费金额累计有十几万 今年老板才让我付去年的电费,请问应该怎么做账,去年的发票 今年付钱(当时开的发票没在我手上 没有入帐)#服务业#
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我司是小规模企业,物业公司,2021年12月预收2022年物业费,2021年12月已开具预收物业费发票。做账时,针对预收物业费,是12月全部确认收入,还是等到2022年1月确认收入呢?#物业#
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老师,我家是个独,都是这个月预付下个月的房租,然后再支付本月的水电费,如果这月支付,公帐,是借,预付-房租,管理费用-水电,贷银行存款么,等下月发票回来,然后房租在转成管理费用,借管理,贷预付么#房地产#
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一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?#农业#
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