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patience
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1851
王苗苗老师
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1217
andy老师
稍等,我看一下 查看全部回复
1876
杨老师
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1312
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1933
借 应付职工薪酬-工资 50万 dai 其他应收款-个人社保 3万 其他应收款-个人公积金 2万 应交税费-应交个人所得税 0.8万 dai 银行存款 44.2万 查看全部回复
2144
蓝老师
1个人所得税 9000-5000-480-120-30-480=2890 2890*3%=86.7 2工资计提时: 借:管理费用9000 dai:应付职工薪酬9000 发放工资时: 借:应付职工薪酬9000 dai:其他应付款---养老保险480 医疗保险120 失业保险30 其他应付款---住房公积金480 应交税金---个人所得税86.7 银行存款/现金7803.3 查看全部回复
2856
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1264
要填的 查看全部回复
4107
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3247
西贝老师
同学你好,分录是没有问题的哈 查看全部回复
1216
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2085
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2572
你的意思是中间差的3.5公司承担了 查看全部回复
1938
安叔老师
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2072
社保公积金也停交了需要补缴 查看全部回复
1678
利润=收入-支出 查看全部回复
1927
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3510
是小企业会计准则么 查看全部回复
2794
不需要了,计入费用即可 查看全部回复
3194
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3498
甘老师
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3882
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2110
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
1968
许老师
社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
2658
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2077
社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
wam
单位实缴 查看全部回复
2203
小妮老师
社保计提时 借:管理费用-单位部分 dai:应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
1543
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2499
李伟老师
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3082
4月份分录 计提工资 借:管理费用-工资6600 dai:应付职工薪酬-工资6600,计提单位部分社保 借:管理费用-单位社保1240 dai:应付职工薪酬-单位社保 1240,缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 1240 其他应收款 666.6 dai:银行存款1240+666.6 查看全部回复
1752
不建议该操作, 查看全部回复
4605
把少计提部分补上 查看全部回复
2424
不用 查看全部回复
4220
燕子老师
同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
2427
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2523
亲,你好 一、借其他应收款, dai银行存款 二、要及时将其划转到对方社保关系 查看全部回复
2391
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4407
清岚
你是说个人申报个人所得税的时候申报个人收入是吗? 查看全部回复
17404
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2369
小小
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2414
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1789
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4775
资金预算要做,费用不需要做 查看全部回复
3988
谭老师
你是发放工资扣社保个人部份和个税吗? 查看全部回复
1947
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2291
对 是这样做 查看全部回复
2721
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2597
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5916
1.从员工工资扣6月社保单位和个人部分 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保 帮员工缴纳 借:其他应付款-社保 dai:银行存款 查看全部回复
2106
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2227
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2044
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3084
计提单位部分的社保,挂账其他应付款 查看全部回复
1975
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3028
可以的 查看全部回复
2428
转到营业外支出 查看全部回复
3309
不需要计提 查看全部回复
3623
冰山老师
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2394
工资薪金支出账载金额你就填你们计提数 查看全部回复
7264
本期收入填写实际应发工资金额 查看全部回复
4002
高老师
社保单位部分可以抵扣企业所得税 查看全部回复
3806
计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
3199
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2284
会计分录? 查看全部回复
2683
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3345
包含 查看全部回复
3371
Harry老师
有专项附加扣除吗 查看全部回复
3467
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3501
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2398
有缴纳社保么? 查看全部回复
2403
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2002
这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
5163
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
3116
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2293
1-6月累计收入是税后的吗 查看全部回复
3872
计提工资时 借 管理费用 销售费用 dai应付职工薪酬 83930 查看全部回复
2861
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3398
实际发放工资的时候,是不是扣缴的住房公积金不对,实际发放的工资不对 查看全部回复
2850
可以不用调,把原分录红冲,然后重新录入正确的 查看全部回复
2329
公积金单位部分如果由个人付的话,单位不需要计提 查看全部回复
3938
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
计提工资 借:成本/销售费用/管理费用447555.38(根据人员部门分配,生产工人计入成本,销售人员计入销售费用等) dai:应付职工薪酬47555.38 查看全部回复
2689
借:现金,dai:其他应收款一代扣代缴个人住房公积金 查看全部回复
2167
孙老师
借:**成本/费用 dai:应付职工薪酬-**社保 借:应付职工薪酬-**社保 dai:银行存款 查看全部回复
2802
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2935
把账做到母公司 查看全部回复
4313
2708
秦枫老师
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2488
小企业会计准则还是企业会计准则准则呢 查看全部回复
2786
人员编制在你单位 工资你单位发放 人员社保也在你单位 由你单位代扣代缴工资薪金个税 查看全部回复
2867
tammy老师
就差几分钱去营业外支出就好了 查看全部回复
2870
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2451
个税申报按照年累计60000的 查看全部回复
2650
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
2994
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2392
缴纳时,借 其他应收款 dai银行存款 款项存入银行时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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