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安叔老师
可以的 查看全部回复
1840
高老师
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
3581
andy老师
计提工资:借:管理费用-职工工资,dai应付职工薪酬-职工工资 查看全部回复
2289
patience
12月缴纳的2023年1月和2月的物业费,借 预付账款 dai银行存款等 查看全部回复
2673
云峰老师
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
同学你好 这个私户归公司管理不? 查看全部回复
2258
这样做可以 查看全部回复
2375
谭老师
1865
小妮老师
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4403
分红时需要缴纳20%的个人所得税 查看全部回复
2542
杨老师
职工参加社会上的学历教育以及个人为取得学位而参加的在职教育,按照规定不属于职工教育经费。 查看全部回复
2474
可以写在一起 查看全部回复
2340
王苗苗老师
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3207
燕子老师
同学你好,缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款(实发数)/现金 查看全部回复
3075
同学你好 查看全部回复
2359
清岚
不是不适合 查看全部回复
2399
许老师
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
2591
甘老师
管理部门计入管理费用 查看全部回复
2240
可以,并没有规定禁止用现金发工资 查看全部回复
4901
这个收据无需处理,附在上个月支付的凭证后面 查看全部回复
2651
原则上要按照劳务做账,不能当做工资 查看全部回复
3551
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5916
Harry老师
你好,付的工资要看是制造费用,销售费用,还是管理费用工资。 查看全部回复
3245
借:管理费用 dai:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 dai:银行存款等科目 查看全部回复
2337
看她是属于什么部门 查看全部回复
2021
红冲错误分录,再按正确的做分录就好 查看全部回复
2756
非盈利组织不用双分录 查看全部回复
2852
可以抵减下月的 查看全部回复
2414
5月份做工资表少扣他的630+750 查看全部回复
2281
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2804
计提时 借主营业务成本 dai应付职工薪酬 支付课时费时借应付职工薪酬 dai银行存款等 查看全部回复
3483
借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款等4000 查看全部回复
1914
实务中社保公积金是分开的,社保一个凭证缴纳,公积金一个凭证缴纳 查看全部回复
2621
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2910
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3083
tammy老师
稳岗补贴相当于国家给企业补贴收入 查看全部回复
2228
报销员工体检费属于福利费,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2951
需要,用于职工福利的进项税不能抵扣 查看全部回复
1749
差旅中可以有生活补贴,可以计差旅费,不需要交个税 查看全部回复
5580
如果发票和付款是一个月的,可以直接这样记账 查看全部回复
2768
需要,账务上可以不区分 查看全部回复
2000
你好,是的,正确,付社保时,再冲其他应付款—社保 查看全部回复
2459
是的 查看全部回复
2509
对 查看全部回复
2217
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2284
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3440
建议是做到主营业务成本 查看全部回复
3967
你们实际缴纳的时候怎么做的分录 查看全部回复
2774
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2636
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
有专项附加扣除吗 查看全部回复
3467
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4597
对的 查看全部回复
2276
这个凭证要全部红冲掉 查看全部回复
3102
个体户不需要做实收资本了,做那两笔分录即可 查看全部回复
3169
可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
3117
不可以,多交的个税,个人所得税汇算清缴会直接退税的 查看全部回复
3124
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2187
法人有发放工资么 查看全部回复
3314
协力单位这部分不能算福利性质了,要算收入和成本 查看全部回复
2704
分公司账套费用合并到总公司,编制合并报表,按总分公司合并账套数据申报预缴企业所得税 查看全部回复
3230
Annina老师
把发票附在凭证后面就可以 查看全部回复
6017
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2605
现在个税是累计预扣法,还需要其他信息才能确定(比如本年发了几个月工资,附加扣除和专项附加扣除信息等) 查看全部回复
15142
1.借管理费用(红字)3359.49 dai其他应收款红字3359.49 查看全部回复
2050
3315
你计提医疗保险 住房公积金 工会经费,职工教育经费这个分录又问 查看全部回复
2357
我先给你发下工资计提及发放的会计分录 查看全部回复
2058
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3170
这部分是个人承担部分,先从工资扣,支付社保的时候冲销掉 查看全部回复
2391
你把原分录红冲,就是借dai方不变,金额是负数。或者反结账回去 查看全部回复
2440
1、目前社保还未很严格规定只要发工资就必须要交社保 2、预支工资时你要挂往来,等发工资时要从工资中扣除,预支的这部分应该包含在工资表中,不用单独计提 查看全部回复
6457
离职后福利(养老保险、失业保险等)在应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
2338
分录没错 查看全部回复
2403
补贴是货币性的放“应付职工薪酬-工资” 查看全部回复
2380
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发部分) 其他应付款-社保(个人部分) 应交税费-个人所得税(代扣代缴) 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应付款-社保(个人部分) dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3676
秦枫老师
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
4164
暂时不需要的 查看全部回复
2790
借:利润分配—应付股利 dai:银行存款 应交税费—个人所得税 借:应交税费—个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
5501
发工资 借应付职工薪酬 dai银行存款 应交税费-代扣代缴个人所得税 缴个税借应交税费-代扣代缴个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
2698
借 银行存款 dai其他应付款-个人名字 ,看银行存款的收支时间 查看全部回复
开的专票还是普票 查看全部回复
3127
人员编制在你单位 工资你单位发放 人员社保也在你单位 由你单位代扣代缴工资薪金个税 查看全部回复
2867
原来的工资发放的分录冲红,重新录入 查看全部回复
4528
怎么对不上?发错了? 查看全部回复
3432
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2631
这两个数据通常不是一样的吗? 查看全部回复
3989
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3358
建议记入成本 查看全部回复
2528
(14)借:生产成本-直接人工1200000 借:制造费用130000 借:管理费用190000 借:销售费用210000 借:在建工程470000 dai:应付职工薪酬2200000 查看全部回复
3378
工资计入应付职工薪酬-工资 3600 公司承担的社保计入应付职工薪酬-社保 800 查看全部回复
5094
可以在下个月多计提一笔 查看全部回复
2387
Amy老师
减除费用5000是会自动出来的 查看全部回复
3783
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5121
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
2998
发工资就是这样的科目,不需要其他科目了啊 查看全部回复
3825
建议计提 查看全部回复
2616
需要的 查看全部回复
2517
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3444
(1)综合所得的应纳个人所得税=[12000*12+36000*(1-20%)-60000-40000]*10%-2520=4760(元) 查看全部回复
9344
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