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微尘
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3079
筱粒老师
收到时 借:银行存款 dai:其他应付款-某员工 发放时 借:其他应付款-某员工 dai:银行存款 查看全部回复
3243
Karina老师
你好 查看全部回复
4155
安叔老师
没有发放还是应该留在应付职工 查看全部回复
3762
哈哈老师
转给老板需要转款的银行回单备注清楚就行了 查看全部回复
4548
Icy 何
由于这个补贴是国家支付给个人的,公司只是代为支付给个人,所以收到时应计入其他应付款,发放时应借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5265
冯冯
公司收到生育险时,借:银行存款 dai:应付职工薪酬,然后冲回产假期间计提的工资,借:当时计入的成本费用科目(负数),dai:应付职工薪酬(负数)。然后,如果生育险报销的金额大于产假期间发放的工资,按理是应该一并支付给职工的,差额部分在第一个凭证后补一个,dai:其他应付款-员工姓名 查看全部回复
4131
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5458
Angel老师
您好,9月计提时分录为: 借:管理费用-工资 33845 dai:应付职工薪酬-工资 33845 10月发放部分时: 借:应付职工薪酬-工资 33845 dai:银行存款 25321 其他应付款 -员工工资(差额) 其他应付款-社保/公积金(个人负担部分,在工资表上可以反应) 应交税费-应交个人所得税 8524 查看全部回复
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九月份计提不就是九月份工资金额吗 查看全部回复
4657
andy老师
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5155
陈米老师
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3540
venus老师
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3904
Annina老师
没发的只有挂账 查看全部回复
6035
归老师
计提的时候 借费用/成本 dai应付职工薪酬2010 发工资的时候 借应付职工薪酬2010 dai 应交税费 个税 银行2000 交个税的时候 借应交税费 dai银行存款 查看全部回复
3070
就和工资一起记入到管理费用-工资就行 查看全部回复
3808
郭艳飞
借:管理费用―劳务费 dai:银行存款 查看全部回复
5863
而已老师
是,上月多发了,只有在下个月工资里面修正申报个税 查看全部回复
6075
计提时 借:费用 dai:应付职工薪酬(公司部分) 交款时 借:应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
5094
等于说公积金全部都是自己负担对吗? 查看全部回复
4527
计提的时候 借:费用 dai:应付职工薪酬(4月工资+公司社保) 查看全部回复
5310
您好,即使社保还没到位呢,工资也是可以发的,工资就记入管理费用-工资里面 查看全部回复
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全额扣的工装费进其他应付款一职工名,退时,冲减工装费和其他应付 查看全部回复
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进到开办费里面 然后把开办费转入管理费用或者待摊费用 查看全部回复
8703
对B来说,可以直接计入成本或者费用 查看全部回复
10629
李可可
如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税 查看全部回复
711
王苗苗老师
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
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是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
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意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
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上班班都需要员工自已开车,后来公司给员工补助,按里程给1元一公里,和工资一起发放,但有些员工开的车不是自已的,这些补贴跟工资合并到一起,并申报个税 查看全部回复
878
李凤
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
429
你是销售方还是购买方 查看全部回复
704
杨老师.
前面未发放工资已经补齐发放(补齐的要申报个税) 查看全部回复
660
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
437
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
759
可以,没有影响 查看全部回复
977
按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
1157
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
989
代收代付? 查看全部回复
620
劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
1022
原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
1505
wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1235
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1055
有本金和利息,投资款和分红 查看全部回复
676
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
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第一笔退回的时候 借银行存款 ,第二笔付出的 dai银行存款,合在一起即可 查看全部回复
1403
tammy老师
你们只是系统不给更正还是说窗口也不给更正,如果系统不给更正,可以去窗口更正,记到营业外支出,能量化的金额也要并入工资申报个税 查看全部回复
1337
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1290
李伟老师
不可以开具发票为途径来达到收款的目的 查看全部回复
912
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1243
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
902
3月份支付的么 查看全部回复
1071
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
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扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
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跨年了,是采用的什么会计准则 查看全部回复
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最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1362
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1559
同学你好,可以发工资的哈 查看全部回复
1010
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
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借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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那公司产生的费用,可以以法人的名义进行报销吗?可以呀,只要是跟公司经营相关的支出可以报销的 查看全部回复
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用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
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那需要他原单位A开发票给B公司吗?需要,因为A和B间是独立的法人单位 查看全部回复
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工资是别的公司代发的? 查看全部回复
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收到 查看全部回复
753
不用调账 这属于税会的差异 查看全部回复
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
1927
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1153
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
731
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
860
为什么退回部分房租 查看全部回复
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杨英芝老师
原来收到微信款项的分录做一个一样的负数分录冲掉,然后再做新的公户收款分录 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1481
patience
意思就是之前的个税申报数据不准确么 查看全部回复
1791
个人转到公司账上两千元投标保证金,借 银行存款 dai 其他应付款-保证金 查看全部回复
1244
税务师晓雨
借:应付账款 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
1110
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1166
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1279
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2204
现在可以用公帐发放工资么?可以呀 查看全部回复
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老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
1798
是什么会计制度 查看全部回复
1624
是重复发放工资了么 查看全部回复
820
为什么会多发呢?是工资计提的少了吗?如果是计提少了那就补计提工资200 查看全部回复
1459
小规模是不能抵扣进项税的 查看全部回复
1996
个税按实际发放月份申报,今年2月份发放23年的工资,3月份时就要申报23年5-12月份的个税收入 查看全部回复
1187
相当于是两个公司的的交易 查看全部回复
1297
同学你好,这个是能到明年个税汇算清缴的时候看全年收入计算应交个税金额,看是否能退税了 查看全部回复
1648
同学你好,如果没有从支付宝提现,分录如下 借:其他货币资金-支付宝 dai:银行存款 查看全部回复
1301
多支付的借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
1202
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1700
云峰老师
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1090
工资按照扣除社会保险承担的个人部分后发放 查看全部回复
1571
后期会发放么 查看全部回复
1710
属于员工的工资的话,就不需要另外开具发票了 查看全部回复
1657
现在是3月,是申报2月的所得收入,个税所属期是2月 查看全部回复
1322
上个月的工资,属于上个月 查看全部回复
925
你们全年几个人 查看全部回复
1306
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