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patience
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4586
杨老师
更正22年的汇算清缴 查看全部回复
3209
王苗苗老师
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4979
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3247
andy老师
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2708
季度超30万了么 查看全部回复
3849
安叔老师
是的,一般纳税人账务处理,借固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额)dai银行存款 查看全部回复
2043
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2577
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3305
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1595
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3234
私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
2152
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3139
火柴老师
方案一,敦促供应供货商提供材料,方案二,如果不需要了,让供应商退款。方案三,如自己承担损失,做待处理财产损益处理 查看全部回复
2336
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9015
A和B各做个的账 查看全部回复
2641
如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
3670
wam
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4564
预估原分录是什么 查看全部回复
3345
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2607
李伟老师
小企业会计准则的话 涉及损益类科目的 进利润分配一未分配利润 简单点的 可以把正确的发票直接放在去年 查看全部回复
2305
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4107
A公司的应收款项收不回来计入营业外支出 查看全部回复
1791
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
3193
是计提的多了么 查看全部回复
2725
甘老师
收入按差额法,增值税申报按全额法,年末出个说明给税局说明企业所得税申报收入与增值税申报收入不一致的原因即可 查看全部回复
2124
进行确认损失: 借:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 dai:库存商品-某商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)[非增值税一般纳税人不做此笔] 报经批准后处理时 如果是正常的原因造成的报废处理: 借:管理费用 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是自然灾害造成的: 借:营业外支出-非常损失 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 如果是人为的原因造成,或者是管理不善,按规定要追究责任人责任的: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 查看全部回复
2838
许老师
是的 查看全部回复
2034
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1800
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3876
建议用银行转账,并附上前台已退回的截图、说明 查看全部回复
1826
秦枫老师
你什么时候作废了 红字做该分录 查看全部回复
1816
实际上支出是多少 查看全部回复
2001
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3457
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2080
转到你公司的返利 你无需转到上级单位账户 直接确认收入不行么 上级单位转给你剩余部分时候 你再开票给上级单位 这样转来转去 多环节了 查看全部回复
3176
可以直接在当月调整 查看全部回复
2636
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5081
借 财务费用-利息收入 dai 本年利润 查看全部回复
2053
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2781
席俊义
钱是2022年收的嘛 查看全部回复
4917
借:应付职工薪酬dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2600
《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》【国家税务总局公告2021年第26号】:“纳税人自收到留抵退税额之日起,应当在下一个纳税申报期从城建税计税依据中扣除。 查看全部回复
2793
让他去税务局代开劳务报酬发票 2500 元 你公司负责帮他代扣代缴个税 个税20% 扣完500 给他转款2000 查看全部回复
3391
厚积薄发
短期借款 查看全部回复
2291
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3498
无票成本10767.6你是填在哪里了 查看全部回复
2889
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2312
停工停产是季节性还是非正常原因造成的 查看全部回复
2281
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
1605
更正申报 查看全部回复
2985
动了未分配利润这个科目,利润表上不体现 查看全部回复
2509
分公司,借 营业外支出 dai 其他应收账款。借 其他应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
2225
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2315
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6647
充值时,借:预付账款 dai:银行存款 开票时借:销售费用 应交税费—进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
1987
个税收入更正了么 查看全部回复
2290
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2976
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3476
公司给保险公司对公转账了车辆保险费计入管理费用-车辆保险费 查看全部回复
2544
交换房票结转收入? 查看全部回复
2048
存货销售运输途中丢失,这个责任谁承担 查看全部回复
1756
是视同自产出口的账务处理? 查看全部回复
1701
不需要调整了 查看全部回复
2108
把之前的成本调整计入无形资产 查看全部回复
2166
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1832
借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 ,借 营业外支出 dai 固定资产清理 查看全部回复
1757
你好,作为三级公司来说,调整一下出资人明细即可 查看全部回复
3775
代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
3174
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3090
是手工记账么 查看全部回复
2282
按照1000确认收入 查看全部回复
1508
候车厅属于你们自己的是吗? 查看全部回复
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2342
正在编辑中 查看全部回复
把原来的分录冲红,做正确的 查看全部回复
2414
4215
小妮老师
物流公司,车辆是你们自己? 查看全部回复
2354
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
2842
税务师晓雨
账载金额是你记账的金额 查看全部回复
1981
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3195
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2565
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4317
是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2260
长期股权投资 查看全部回复
2332
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2882
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1486
建议返回去年12月份调整 查看全部回复
2263
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3765
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2575
稍等,你的问题有点长,我看下 查看全部回复
3831
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1963
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2528
云峰老师
同学你好,借方的净利润也在结转到未分配利润里。 查看全部回复
1558
周老师
按照注销后收回的钱和长期股权投资的账面价值,差额确认投资收益 查看全部回复
可以直接调整科目,备注上备注清楚 查看全部回复
2848
分公司以前是单独核算的吗 查看全部回复
2324
那你的库存现金余额与实际也不相符 查看全部回复
6659
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1844
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