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冰山老师
小规模企业一般5%租赁发票 查看全部回复
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甘老师
农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28395
Lucky
需要报完税 才能开票 查看全部回复
4772
可以确认为收入了 查看全部回复
4334
李伟老师
1对区内企业在区内加工、生产的货物和应税劳务,免征增值税、消费税。对区内企业出口到境外的货物,不予办理退税。2、收取专票 3、这个老师这边不是很确定,你可以打电话到你的主管税务机关确认下 4、出口到国外开形式发票就行 查看全部回复
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杨老师
1、是的 查看全部回复
3808
王苗苗老师
可以 查看全部回复
3228
清岚
已经缴款了不能更正了 查看全部回复
2978
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
开票人和复核人不能是同一个人 查看全部回复
4139
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
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增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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原则上是要求开票人与复核人不能是同一个人 查看全部回复
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对的,目前在试点 查看全部回复
2815
patience
国外的发票可以正常入账抵税,以全程运费减去付给该承运企业的运费后的余额为营业额,即差额纳税 查看全部回复
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生活服务-其他生活服务 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2371
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4581
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
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许老师
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3116
孙老师
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
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消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
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长期这样的话,首先购销不符,存在虚开发票的可能,税局会监管到。利润虚高,多交企业所得税 查看全部回复
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联系对方,看是否是上传不成功 查看全部回复
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高老师
这个提示与你开票好象没直接关系、 查看全部回复
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购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
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1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
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营业外收入 查看全部回复
2763
曹老师CPA
不需要 查看全部回复
2827
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销售额连续12个月超过500万就可以申请为一般纳税人 查看全部回复
3013
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5830
厚积薄发
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这个月的旅客运输计算抵扣多不多?多的话把这个扣掉,然后勾选认证抵扣 查看全部回复
3794
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6025
大宁老师
你好 查看全部回复
3097
谭老师
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3419
Harry老师
您好,上月开的发票,只能当月作废,次月要予以红冲。 查看全部回复
3539
发票内容如果是技术服务之类的,不需要申报个税 查看全部回复
5624
小小
是以谁的名义出口? 查看全部回复
3741
tammy老师
按月开 查看全部回复
9806
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
4012
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6642
不是,4月开始,小规模开普票可以开免税 查看全部回复
3169
是房屋中介公司? 查看全部回复
7387
木言
按服务费做收入 查看全部回复
3644
安叔老师
如果税务局询问就正常解释就可以了,一般不为负数, 查看全部回复
3426
Yan
按规定是按结算价计算销项税,实操中有企业按开票额结算 查看全部回复
2938
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
三代指代扣代缴、代收代缴和委托代征,你的实际业务属于哪类开哪类就好 查看全部回复
4884
归老师
账务处理上没有什么差别 都是折扣后的金额入账! 查看全部回复
2698
是出口类的运费发票嘛 查看全部回复
3723
Annina老师
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3380
劳务费 查看全部回复
4622
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4063
绾绾
那你们实际成交金额呢 查看全部回复
3623
刘老师
红字发票申请单 查看全部回复
3243
操守为重
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7544
张老师
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
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现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
8883
你是购买方么 查看全部回复
4200
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6002
是的 查看全部回复
3422
夏老师
是 查看全部回复
4624
哈哈老师
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3768
你按下面的 查看全部回复
5454
超经营范围开具发票咨询当地主管税局,税局许可自开,不许可去税局代开 查看全部回复
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Icy 何
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
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橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3421
Summer
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3758
周老师
是的,营业范围里边没有的,可以到税务大厅代开。3 查看全部回复
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有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4291
未开具发票那栏 查看全部回复
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不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4306
venus老师
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3694
每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
4019
andy老师
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5330
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4647
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4383
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4704
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4935
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4074
悠悠老师
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4079
这个要综合看,是不是你们经营范围,有没有合同之类,支撑 查看全部回复
5000
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》规定:统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息免征增值税。 查看全部回复
3833
一般可以根据实际发生的业务,来如实开具发票,即便是营业执照中经营范围中没有的,也不影响开票。 所以你们公司如果发生营业执照的经营范围以外的业务,只要发生真实的应税业务,是可以自行开具增值税发票的。 但要注意以下几点: 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3915
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3902
200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3447
现在优惠税率1% 查看全部回复
6115
卖的什么写什么 查看全部回复
4623
COCO老师
3861
你好,可以在税控系统开增值税普通发票,也可以出具形式发票 查看全部回复
6340
按照总价不含税金额计入固定资产 查看全部回复
6849
如果咨询/推广业务是真实的,对方虚开,你们有可能被要求130万的费用不能税前列支。 查看全部回复
5848
可以,抵扣不影响,也服务增值税开票要求。合同上可能是打款账户 这个不影响 查看全部回复
5796
是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
5589
你们给房东签合同,你们交房租和水电费给房东,然后你们跟客户签人力资源服务合同里面写明服务费里面含这笔房租、水电费,你们开人力资源服务费发票给客户 查看全部回复
11007
你是在电子税务局代开模块出现的提示吗? 查看全部回复
14112
你申报表填的不对 查看全部回复
7488
Karina老师
您好 查看全部回复
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