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andy老师
计提的时候不体现个人所得税 查看全部回复
1545
王苗苗老师
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
1183
云峰老师
他不是独生子女是吧 查看全部回复
1738
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
patience
需要做账 查看全部回复
1797
哈哈老师
是的,需要计提个税的 查看全部回复
1781
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1661
到次年个税汇算,多退少补,如果确实多预缴了可以申请退税的 查看全部回复
2177
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1205
税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2403
社保是需要计提的 查看全部回复
1356
公司是哪个公司 查看全部回复
1066
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
1723
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
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计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1541
李伟老师
这个加税点是问题要看你们是怎么协商的 查看全部回复
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如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
1942
如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
2096
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1208
杨老师
一般是需要计提的 查看全部回复
2245
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1312
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1684
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1933
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2669
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
1590
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2143
属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
2422
个税一般不会是负数的 查看全部回复
1991
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3247
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2897
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2412
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2306
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
1827
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1964
刘淑萍
退回的医保单位部分是否还需要缴纳给社保局呢 查看全部回复
1755
不需要了 查看全部回复
1730
安叔老师
劳务费发票需要支付方代扣代缴,在支付的时候扣除的税额计入其他应收款-个税 在个税系统选择劳务报酬申报该人员个税,实际扣除的时候冲销其他应收款-代扣代缴个税 查看全部回复
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之前享受加计抵减时,是怎么入账的 查看全部回复
4454
请问一下内账需要计提折旧吧,是的 查看全部回复
3206
需要 查看全部回复
2275
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2493
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3412
可以 查看全部回复
2155
这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2699
没有区别,一样的账务处理,一样的申报个税 查看全部回复
2722
wam
与临时工存在雇佣关系的, 借:管理费用、制造费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2025
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4168
Annina老师
借应交税费-个税,dai银行存款 查看全部回复
1858
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2847
属于dai款业务 查看全部回复
3367
跟员工有劳动合同关系的是 查看全部回复
1986
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3510
社保个人部分个税的时候需要扣除的 查看全部回复
2670
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2231
甘老师
计提税款时 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整。 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 小准则: 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2523
季度超30万了么 查看全部回复
3849
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2577
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3257
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2821
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
5430
现在个税是累计计算,所以一个月一个月的申报个税,和攒一起申报没有差别,不会多缴税 查看全部回复
4575
如果是个人代账的话需要申报工资薪金个人所得税 查看全部回复
2124
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2864
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2419
首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
2740
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
2935
代缴个税时,借 应交税金-个税 dai 银行存款。借 其他应收款 dai 应交税金-个税 ,收到款项时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2488
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2984
按照税法规定的话是当月发放当月申报个税的,但在实操过程中,可以算到下个月 查看全部回复
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计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
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3717
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2766
借使用权资产累计折旧dai固定资产使用权累计折旧租赁负债等 查看全部回复
2923
是公司分红么 查看全部回复
1643
多计提的冲掉,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3498
实际开票金额是多少 查看全部回复
2264
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3882
税款是只能明年汇算清缴的时候退税吗,是的 查看全部回复
4314
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
2735
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3556
门店的工资是总部发的么,门店是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3020
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3933
而已老师
补提 查看全部回复
2776
Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
2730
木言
计入费用或成本 查看全部回复
5684
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2115
替房东个人承担的房产税、个税,计入营业外支出。 查看全部回复
2093
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2195
你是哪个地区的 查看全部回复
2068
可以补计提 查看全部回复
清岚
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
3171
根据实际业务来申报增值税和个税 查看全部回复
1952
换算成1% 查看全部回复
2414
个税是按实际取得的收入申报 查看全部回复
2156
你看一下申报缴款那里,显示无需缴款的话就不用 查看全部回复
2158
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2077
这个缴纳的个税由转让方的自然人股东缴纳 查看全部回复
2643
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