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税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2736
甘老师
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2494
patience
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2566
小妮老师
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2415
孙老师
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3581
杨老师
可以 查看全部回复
4544
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3005
同一个项目既开专票又开了普票,按理来说专票普票都是一样要计销项税是可以的。你可以自查一下是不是有开重复的 查看全部回复
5590
秦枫老师
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3237
andy老师
开票的内容是什么? 查看全部回复
4769
清岚
看你用于什么项目 查看全部回复
5189
已经上传成功,并生成信息表编号了么。这个要联系主管税局删除。带上纸质的信息表和撤销信息表情况说明,并加盖公章,到大厅办理撤销。具体流程还需与税局专管员沟通。 查看全部回复
2130
李伟老师
借银行存款dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2902
新版增值税电子普通发票是没有发票章的 查看全部回复
3517
许老师
当月开具的发票当月可以作废,无需红冲 查看全部回复
3438
对的,目前在试点 查看全部回复
2815
王苗苗老师
不免 查看全部回复
2146
安叔老师
谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
2570
税率是根据提供的商品或服务来确定的 查看全部回复
3164
纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2061
按实际的发货数量开具 查看全部回复
1786
不是红冲,你只是发票放错了,你可以在用到这张发票时空白发票作废 查看全部回复
2556
发生发票丢失情形,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
2963
你查下账务呢?代开发票肯定是做了账的 查看全部回复
2650
货发没发,没发货可以开红字发票 查看全部回复
3705
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2958
增值税专票的金额就是收入 查看全部回复
3612
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5479
我看一下 查看全部回复
3278
木言
这个需要和购买方协商 查看全部回复
4204
tammy老师
就是你取得的专票,有一张被对方冲红了 查看全部回复
20310
1、资产用于日常 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 2、用于职工福利 借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 应交税费 -销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 增值税视同销售 所得税视同销售计入收入啊 需要申报增值税申报表 无票收入 查看全部回复
3072
高老师
4月份开的发票应该计入4月,属于第二季度收入 查看全部回复
2740
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2365
是的 是需要分别填列 汇总缴纳的 查看全部回复
3407
税局说倒算是吗 查看全部回复
3416
这种情况你可以电话咨询12366人工问一下怎么处理,或者去税务大厅处理 查看全部回复
3742
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3785
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3936
不可以 查看全部回复
3270
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3681
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3365
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2805
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3327
是的 开红字发票就行 原发票作废 查看全部回复
2423
现在个体户开普票是免税的,开专票需要缴纳增值税 查看全部回复
1875
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3675
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3076
待收到邮寄的纸质发票后,登录开票软件: 发票管理模块→发票领用管理→网上领票管理-领用发票二、在网上领票界面中,在选择了购票日期时间段-点查询-确认信息无误后点发票下载。? 查看全部回复
4961
预缴转应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
6300
是 查看全部回复
对 查看全部回复
3283
对方以后会付款么,可以催一下款 查看全部回复
5435
你方已经认证一般对方无法作废的。如果对方确实已经作废成功了,需要你们做进项税额转出,然后对方重新开具发票给你们 查看全部回复
2790
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3084
这个房地产之前是一直闲置没有卖吗?账上怎么处理的? 查看全部回复
2538
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
2983
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3462
席俊义
可以的,用记账联复印件 查看全部回复
2673
需要的 查看全部回复
4152
你可以登录公司的增值税发票管理平台,看这张电子专票是否已经勾选抵扣了 查看全部回复
3026
需要 查看全部回复
1892
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
3993
因为是专门从事二手车经营的纳税人 查看全部回复
4078
下个月发票开出来的时候,申报下个月增值税的时候销售额栏按照开票系统里的总收入正常填报,未开票收入栏填负数 查看全部回复
1813
1、提高价格 查看全部回复
5036
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3060
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3020
建筑施工企业异地项目开票是需要预缴的,这与公司进项是否足够无关 查看全部回复
2229
和开具普票一样的处理方法,dai方记:应交税费—应交增值税就好 查看全部回复
2618
Harry老师
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6677
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3224
曹老师CPA
借 应收账款 dai 以前年度损益调整 应交增值税 查看全部回复
2648
首先老师不建议两套账,内账多的部分可以计入内账成本 查看全部回复
2218
不够抵减的话,申报表上有个本期抵减金额,填一下实际抵减的金额,后面有本期余额一栏,多出来的会自动跳出来 查看全部回复
2977
有影响 查看全部回复
5691
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7579
46000是含税的么 查看全部回复
5606
Amy老师
看还能不能把票开进来,不然只能交税了 查看全部回复
3147
可以抵 查看全部回复
9833
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
做进项税额转出 查看全部回复
2787
1和4对应的纸质发票都要在开票系统中作废 查看全部回复
2688
你好,是单位要准备开具专票? 查看全部回复
2345
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8334
销售单位在开具增值税专用发票时,应正确填写商品或劳务名称、计量单位、数量、单价、金额,不得漏填或随意填写。 查看全部回复
4901
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3328
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
2994
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5830
大宁老师
不影响 查看全部回复
3004
Leaf
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
4307
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3634
厚积薄发
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3560
清单的话没有多大区别 查看全部回复
4226
都可以用,只要有发票回来都可以报销 查看全部回复
3274
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
4692
作废掉这张发票,重新开具 查看全部回复
3659
venus老师
3446
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