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Annina老师
如果你公司之前赞助供应商做了费用支出,现在返给你冲费用 查看全部回复
2953
大宁老师
已经结转到主营业务成本中了吗? 查看全部回复
3160
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4295
冯冯
8月做的那一笔,直接借方应付款,没有别的凭证吗? 查看全部回复
3328
venus老师
收的什么款 查看全部回复
3106
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4420
清岚
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9098
梦梦老师
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4021
高老师
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4665
andy老师
直接调整就好了,借:应付账款 负数 dai:库存商品 负数 更正 借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3402
一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
6097
税务师晓雨
政府会计和企业会计不一样,你看下政府会计的相关科目,支出属于哪个就记哪个 查看全部回复
3912
你说的是录入期初余额吗 查看全部回复
4058
李力
借银行存款20890,dai预收账款20890 查看全部回复
5402
哈哈老师
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4896
李伟老师
您好 查看全部回复
7425
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
18657
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7371
您好,您说的是保证金还没有支付吗? 查看全部回复
8028
杨老师.
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
307
需要写上的 查看全部回复
531
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1277
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
974
燕子老师
你好 查看全部回复
929
王苗苗老师
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
666
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1074
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1426
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1136
wam
如果有政府文件明确作为股东或国家出资的可计入实收资本,没有明确的计入资本公积 查看全部回复
1442
之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
1481
如果业务已经完成的话,其实可以确认成本费用的 查看全部回复
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有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
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看 的是哪一个会计科目? 查看全部回复
1350
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
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其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
968
借:库存现金 dai:应收账款 表明之前已经挂账应收,现在收回款项 查看全部回复
1387
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1362
是确认款项不在还款或提供业务了么 查看全部回复
1062
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
西贝老师
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1272
你是指的年度累计数么 查看全部回复
1579
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1395
patience
可以直接调整科目的,借 预收账款 dai 预付账款 查看全部回复
1008
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1339
资产负债表重分类到其他应付款栏次 查看全部回复
1405
可以直接调账的 查看全部回复
1601
杨老师
收到***的借款 查看全部回复
1849
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2638
本年利润属于所有者权益类科目,借dai方向为dai方登记企业当期所实现的各项收入;借方登记企业当期所发生的各项费用与支出。借dai方发生额相抵后,若为dai方余额则表示企业本期经营活动实现的净利润,若为借方余额则表示企业本期发生的亏损。 查看全部回复
1972
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
933
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
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只是一份符号 查看全部回复
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看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2605
说明计提多了,实际发放少了。 查看全部回复
1529
tammy老师
你做的是内账 查看全部回复
882
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
1732
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
1255
公司是购买方么 查看全部回复
2061
借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1611
你想要调整进入吗 查看全部回复
1694
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1551
直接跟审计要调整分录就行 查看全部回复
1949
红字是哪个科目 查看全部回复
1525
应付职工薪酬一般都是dai方余额,表示欠员工的工资,如果出现借方余额表示工资发超了,或者提前发放了,所以要看下你们公司为什么会出现借方余额 查看全部回复
1917
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1726
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1839
各明细科目的期末余额的借dai方跟明细科目的期末余额有关。 查看全部回复
1352
一般情况做的是借方正数 查看全部回复
1085
运费由你们承担,只是对方帮你们先支付了是吗 查看全部回复
1225
借方和dai方表示科目的借方和dai方累计发生额 查看全部回复
1844
如果没有其他的,资产负债表应收账款列示0,预收账款列示632,115.84 查看全部回复
1028
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1310
你好同学,仅就该科目看期末预付账款借方就可以。 查看全部回复
1111
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
1806
借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1593
借:银行存款 dai:其他应收款一镇 查看全部回复
1154
具体是什么费用 查看全部回复
3073
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2199
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1312
入账时,每个科目都可能出现在dai方,要看具体的业务是什么 查看全部回复
3942
dai方余额是负的吗? 查看全部回复
2495
木言
借:营业外支出 进项税转出 dai:库存商品 查看全部回复
1371
你好同学,是不是还没有扣缴,您就作账了,是跨月的问题 查看全部回复
1973
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2067
应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
2379
同学你好,因为预收租金的纳税义务发生时间是收到款项,所以要价税分离 查看全部回复
2005
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1650
同学你好,纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天哦 查看全部回复
1561
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1568
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4194
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1945
转营业外收入 查看全部回复
2136
可以,预收账款不开票,可以确认收入 查看全部回复
2602
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1981
你好同学 意思是形成预付账款了。 查看全部回复
1487
可以调账的 查看全部回复
1433
收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款 查看全部回复
2943
把原来挂错账的凭证原样做个负数凭证(这一步是把原来做错的冲红),然后再做正确的分录就可以了 查看全部回复
2146
安叔老师
借方的 查看全部回复
2370
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