之前是代账公司在做 我这里只有之前报表和一部分账 现在我在报年报 我把数字都填上去之后显示我要补4千多的税 看了下好像是因为这个工资薪金支出的账载金额计入了纳税调整金额 为啥这个工资最后就要调增补税呢?求大神解答#商业#
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老师,2021年1月调整了2020年计提时候记错的科目,那我现在做2021汇算清缴的时候,职工薪酬及纳税调整那里的工资薪金支出的账载金额应该按2021实际账上计提工资数填还是按调整后的计提数填?这个21年1月调整的是20年的记错的科目#建筑工程#
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职工薪酬纳税调整明细表账载金额和实际发生额怎么填?账载金额填计提的本期发生额对吧?实际发生额呢实际发生额是实际支出发放的金额,我填22年年度的申报表,是看截止到22年12月支出的工资额吗?还是?#商业#
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职工薪酬支出及纳税调整明细表中,工资薪金支出账载金额包含个税,包含个人承担社保医保,包含个人承担公积金,包含单位承担社保医保,包含单位承担公积金吗?各类基本社会保障性缴款和住房公积金账载金额是个人承担的还是单位或者全部。#工业制造#
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请问一下,汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表里的工资薪金支出不是计提的工资(包含社保)吗,为什么再把第五项社保缴纳填进去,所有的就变成了薪金支出,请问是填的不对还是什么,希望帮忙解答一下,谢谢#建筑工程#
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我想问一下 我账上有职工福利费 503.77(工资是149400*0.14=20916)那我职工薪酬支出及纳税调整表中职工福利费支出账载金额是503.77 那实际发生额也是填503.77?#其他行业#
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1.汇兑损益和银行存款利息收入导致的财务费用负数也就是增加了利润要交企业所得税吗?不交的话汇算在哪里调整呢? 2.汇算工资薪金纳税调整表里面的工资薪金账载就是应付职工薪酬-职工工资的贷方金额,那实际发生额是借方金额吗?我们单位是当月计提下个月发放,有老师说如果在汇算前发了这笔工资那实际发生额就可以跟账载金额写一样的?税收金额也是按照这个道理如果汇算前都发了那就写账载金额一样就行了是吗? 3.基础社会保障金额就是公司承担的社保部分对吗社保费我也计提了也是下个月缴费那这几栏要跟工资一样的填法吗?#运输业#
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汇算清缴所得税报表中,表A105080职工薪酬支出的那个明细表,行1工资薪金支出是填写累计应付工资吗,行5社会保障性缴款是填写公司为员工缴纳的部分吗?以及行6住房公积金也是填写公司为员工缴纳的部分吗?#运输业#
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老师,请问平时发放的月工资里有福利(是不计入社保基数的几项职工福利),工资全额有交个税的,汇缴时是归到正常工资薪金支出作为计算其他各项相关费用扣除的依据还是职工福利费支出限额扣除?#其他行业#
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工作:讲师 劳务合同 想开一家类似于会计咨询公司或者代账公司,对劳务合同进行合理避税, 开小规模公司后,将合同交给公司处理,对应成本、收入、支出、利润应如何进行入账 劳务合同全部款项记作收入 对应工资,差旅,住宿,员工福利、水电燃料费、招待费等为支出 利润为收入-支出 成本是什么#服务业#
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“企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。” 这里的工资薪金总额仅指货币性的吗?另外如果用购物卡作为工资的一部分发放,购物卡这部分金额是计入工资还是只能计入职工福利费?#其他行业#
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请问之前计提工资的时候没把个人代扣社保部分分离开,一直是借:管理费用 贷:应付职工薪酬,实际应该是借:管理费用 贷:其他应收款 应付职工薪酬,导致应付职工薪酬数变高,现在要做企业所得税汇算清缴,里面工资薪金的账载金额和实际发生额应该怎么填#服务业#
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执行企业会计准则,但是税务系统小微企业,5月汇算清缴后,纳税调增了,一个是捐赠支出纳税调增,一个是制造费用计提多了没用完纳税调增,调增后需要补税大概几千块钱。求问 1.做账必须通过以前年度损益调整过一下到利润分配么 ,如果用友系统增添不了以前这个科目,可以直接走利润分配么? 2.因为补税了,我需要不需要调整去年的年报?还需要调整今年报表的期初数么? 年报需要税务局更改么? 3.我5月份做的补税,我1-3月份的报表年初数用修改么? 需要税务局重新报送么? 4.8000块钱的税算不算重大影响,我可以直接计入当期么?这个重大影响放到以前年度损益调整,怎么核定的,有啥标准没有?#工业制造#
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报企业年报的时候这样提示,我们公司营业收入1281795.02,招待费用174576.01,表A105000业务招待费支出账载金额是174576.01,税收金额怎么填,职工薪酬的账载金额和税收金额是填一样的吗#初级#
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某普通企业会计利润为100万元,工资薪金支出为10万元,同时列支了1.5万元的职工福利费,2.2万元的工会经费,职工教育经费0.2万元,党组织工作经费1万元,本企业无其他纳税调整事项,计算该企业应纳税所得额。#其他行业#
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某普通企业会计利润为100万元,工资薪金支出为10万元,同时列支了1.5万元的职工福利费,2.2万元的工会经费,职工教育经费0.2万元,党组织工作经费1万元,本企业无其他纳税调整事项,计算该企业应纳税所得额。 #初级#
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老师你好,我们公司刚刚成立,目前有一个受托研发的项目(项目是按照完工百分比来确认收入并开票),我现在做账是把相应的研发人员工资和费用计入了研发支出-费用化支出,然后转入管理费用-研究费用里面了,我发现后期如果确认收入了报表上只有费用没有成本是不是不太好,这样我应该怎么确认成本呢?(另外,我们公司还涉及到政府补助款,现在相应的研发费用我是又计入了营业外收入来冲减递延收益)#出纳#
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老师请问我们代理申报的个税和每月我们公户实际发放的工资不一样,代理申报的个税每月工资薪金都是一样的(这是我登录我个税系统看到的)种种影响大吗?还有代理给我们工资报的税做的报表也是资产负债表货币资金期末余额都和对账单里的余额不一样,已经连续俩季度了 这种影响大吗?#出纳#
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1.汇算清的职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填列,能详细点发我嘛? 2.12月工资计提多了,跨年1月发放的时候并没有那么多,我可以不通过以前年度调整直接红冲以前做的计提分录吗?#高新企业#
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9月忘记计提工资啦,年报申报时才发现,在12月给他补计提啦,年报已申报,也办理啦退税,突然反应过来第四季度的企业所得税申报表和财务报表数据跟年报的不上,现在想更改,可是系统显示年报已经申报啦,不可以更改,这个影响大吗,会影响他退税,或者被查吗#房地产#
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请问公司收到龙头企业奖励资金,文件中规定【龙头企业奖励资金用途】 专项用于农业龙头企业的农业产业化经营,包括: (一)龙头企业的新技术引进和推广、新产品开发、技术改造、品牌建设、培训推广等; (二)龙头企业购置农产品加工、整理、储存、保鲜、运销和检测仪器、设备等; (三)龙头企业种养殖基地建设。 ※注意※不得用于职工工资福利、奖金发放、业务接待及与企业农业产业化经营无关等经费支出。 请问这个怎么如何做账务处理?后续作为费用支出或购置资产的账务处理又是怎么做比较规范?#农业#
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公司21年购入一台设备原值176万,23年提前还款产生留购价100元,因为计提折旧是原值一直按照176万折旧的,收到留购价发票,放到固定资产-留购价科目里面了,23年度财报,资产负债表,固定资产原值就是176万零100,现申报企业年度会算申报表,资产折旧报表,原值填176万,留购价怎么办?因为财报年报资产原值是176万零100#其他行业#
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我们单位现在是个子公司,然后我们上面有总公司,单位里面有几位员工是和总公司签的合同,工资都是总公司发,社保公积金也是总公司报,但是因为他们几个人被派到我们单位工作,所以我们单位效益好的时候,也会给几百的奖金也算补贴,想问一下这种收入,我们作为子公司,他们的扣缴义务人也不是我们,我们需要给他们代扣代缴个人所得税吗?怎么操作呢?按工资薪金所得吗?#出纳#
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老师,我从代账公司接回来的账,以前那个老板帮人家买社保,然后代账就做了工资表,但是没有发工资,本来应该用银行存款发掉的工资,挂到了其他应付款法人的头上,个税已经申报了,我能直接把这个钱发给法人平了这个账吗#出纳#
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游戏开发公司外包出去的软件项目和自己公司研发人员的电脑折旧支出还有工资应该怎么入账比较好,研发支出还是主营业务成本,亦或是计入管理费用呢,因为这个月才注册的公司,外包的20万全计入费用会让企业全是亏损有影响吗?公司近期是没有收入的。麻烦老师了#服务业#
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请问,政府给园区返税,园区收取费用再支付给签约的各企业,都属于一个老板不同法人。 1.费用支出走个企业,园区0申报,返税时园区不开票写收据给企业。 2费用都走园区,返税时开服务费发票正常申报。 另外工资支出如何规划?老板是否计提工资?#商业#
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