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王苗苗老师
是被吸收合并么 查看全部回复
1369
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2204
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1046
andy老师
借:应收账款 预收账款 dai:银行存款2000 查看全部回复
1578
安叔老师
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1673
这是要填什么 查看全部回复
1283
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1852
西贝老师
同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
1396
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1647
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1344
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2638
patience
稍等 查看全部回复
1385
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1134
燕子老师
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1358
云峰老师
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1642
杨老师
不啊 收到发票 借:管理费用/成本 dai:其他应付款 付款回单 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1569
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1690
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1365
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1514
具体什么业务 查看全部回复
1143
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1375
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1709
你好同学,可以的。 查看全部回复
1006
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
902
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
905
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1043
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1077
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
939
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1706
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1282
收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
1129
你说的本月是几月 查看全部回复
2398
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2734
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1656
退税的原因是什么? 查看全部回复
1834
不需要 查看全部回复
2765
账目处理没问题 查看全部回复
1200
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1755
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1979
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
1931
意思是265208.31的承兑汇票换260000的承兑汇票么 查看全部回复
2711
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1215
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2012
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1198
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1395
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
895
tammy老师
上月没计提,补计提 查看全部回复
1260
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3162
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1714
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1068
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1630
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1611
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1989
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
910
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1618
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1304
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1280
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1407
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1350
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1543
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1099
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
可以的 查看全部回复
1340
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1920
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2219
需要计提 查看全部回复
1175
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1408
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1119
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5327
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1551
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1300
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1286
原来的加计抵减的分录,原样红字冲销 查看全部回复
1747
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2288
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1317
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1443
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1503
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1806
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2049
可以的,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
3936
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2282
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1205
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1367
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2044
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1588
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
1636
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2425
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2010
借 主营业务成本 dai 应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
1721
借:应交税费-未交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
1328
这个月进项和销项金额一样么 查看全部回复
1405
需要的 查看全部回复
1284
不交增值税的话,就不用结转计提。但是进项和销项还是要结转的或选择年底一次性结转。 查看全部回复
2173
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