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刘老师
收入不对 查看全部回复
3633
高老师
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3440
而已老师
先计提,后缴纳 查看全部回复
4217
Annina老师
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
减征后 查看全部回复
3286
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4222
你参考这个处理 查看全部回复
3507
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3085
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3673
Icy 何
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3009
B 查看全部回复
3386
对的 查看全部回复
3158
微尘
中间的分录不用做,第一个和第三个是正确的 查看全部回复
3747
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3825
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4034
是的 查看全部回复
3888
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3723
清岚
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3792
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3074
操守为重
4026
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
4990
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2950
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4665
大宁老师
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3302
哈哈老师
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3564
悠悠老师
4179
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3740
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5155
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4283
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3801
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3541
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
小黑
你608是退税 查看全部回复
5379
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5866
李伟老师
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5983
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6874
税务师晓雨
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8872
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5418
王苗苗老师
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
7074
1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
14850
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6669
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
470
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
411
杨老师.
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1104
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
855
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1238
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
809
意思是跨年调整 查看全部回复
922
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
637
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1215
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1267
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
858
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1055
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1519
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
665
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
767
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
955
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1037
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
936
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1332
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
935
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1398
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1559
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1122
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1420
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2261
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1716
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2012
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1002
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1342
之前的分录反冲 查看全部回复
1430
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1318
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1242
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1643
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
815
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1119
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1356
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1375
李凤
存货盘盈分录么? 查看全部回复
1189
可以 查看全部回复
1279
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
516
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
761
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
954
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1247
收到 查看全部回复
1907
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1363
关于银行存款的分录有漏记得,我可以补记吗?可以的 查看全部回复
775
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1814
需要 查看全部回复
1592
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1425
patience
1362
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1392
是开出发票么 查看全部回复
1415
服务费现在完成了么 查看全部回复
1574
安叔老师
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1433
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1254
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