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patience
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
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王苗苗老师
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
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M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
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杨老师
不用计提 查看全部回复
2022
秦枫老师
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
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哈哈老师
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
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都可以 查看全部回复
2611
缴纳文化事业建设费的广告服务是指:利用图书、报纸、杂志、广播、电视、电影、幻灯、路牌、招贴、橱窗、霓虹灯、灯箱、互联网等各种形式为客户的商品、经营服务项目、文体节目或者通告、声明等委托事项进行宣传和提供相关服务的业务活动。包括广告代理和广告的发布、播映、宣传、展示等。 查看全部回复
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上面的支出都是公司承担么,发票抬头都是公司么 查看全部回复
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计入福利费,借 管理费用-福利费等 dai 应付职工薪酬-福利费 ,借 应付职工薪酬-福利费 dai 银行存款 查看全部回复
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Icy 何
按照实质业务来说对方应该开具设备的发票,您这边应该按照资产入账,但实务上对方可能因缺乏进项等不合规原因,无法开具相应发票,这种情况建议更换供应商或者要求对方开具设备发票,而不能收与业务实质不符的发票 查看全部回复
2148
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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成本支付了么 查看全部回复
2097
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
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借 其他应收款-法人 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2461
安叔老师
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
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可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
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你需要问 查看全部回复
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之前年度为什么成本转出 查看全部回复
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原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
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合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
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你当时是怎么入账的 查看全部回复
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在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
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付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
2852
wam
服务期限是一年约定是一年? 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模,发票是普票还是专票 查看全部回复
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陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
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你原来是挂哪里了,款支付了,对方提供相应的义务了么 查看全部回复
2679
稍等 查看全部回复
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种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
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母公司没有其他业务也不需要支付工资,为啥还要子公司给他开票付款? 查看全部回复
2303
不合理 查看全部回复
2225
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
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可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
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你说的票据不全是发票已经开具了还没寄过来还是什么 查看全部回复
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借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
2173
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2900
进项税转出那张发票是什么发票,费用票还是采购票 查看全部回复
2471
活动支持服务费具体是什么 查看全部回复
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除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4470
Annina老师
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1506
请问之前21年开的纸质普票 现在想开负数票 可以用电子普票吗?现在是没有纸质发票了么 查看全部回复
2853
李伟老师
二级明细可以自己设置,没有具体的规定 查看全部回复
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借:应收账款 (其他应收款) dai:主营业务收入(其他业务收入) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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差的100元,对方会不会退回来 查看全部回复
1829
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
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你看一下发票备注看有没有备注由付款方代扣代缴个税 查看全部回复
2623
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
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你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2447
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
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销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2709
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
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你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
4424
1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
3708
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9024
火柴老师
如果充电运营企业业务不划分,统一按销售电力业务,13%税率开具增值税发票 如果充电运营企业业务可以划分,一部分为销售电力业务13%,一部分为服务6%的发票。售电费按实际用量结算电费属于转售应税货物,按照水、电的适用税率开具增值税发票。增值税一般纳税人收取的电费按13%计算缴纳增值税,购进电取得13%的进项税额可以抵扣。你公司的价是售价,供电公司给你的价对你来说是进价。 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
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如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
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按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
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不,你们是重复了,让销售方撤回他们那边的申请 查看全部回复
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你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
4978
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2407
孙老师
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2807
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
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确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2607
对方法人转钱到我们公司的公户上,为什么给你们账户转款 查看全部回复
2831
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2175
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3414
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
2371
建议分开开 查看全部回复
3129
其他生活服务 查看全部回复
5040
1980
没有发票,可以直接做费用,所得税汇算清缴的时候调整,不能所得税税前扣除 查看全部回复
2405
少记账的补入账 查看全部回复
1783
甘老师
是的 查看全部回复
2813
有真实的业务是没问题的 查看全部回复
2250
税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3233
你好 查看全部回复
2223
借 在途物资 dai 银行存款等 查看全部回复
2242
反方向分录 查看全部回复
2348
帮你们做视频你们用来干嘛的 查看全部回复
3474
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2305
提供服务费需要有成本 查看全部回复
3946
合同针对的是撰写还是发布内容 查看全部回复
2776
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
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为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3876
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2283
你什么时候作废了 红字做该分录 查看全部回复
1816
4201
可以 查看全部回复
3230
不可以 查看全部回复
2639
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2521
有什么问题呢 查看全部回复
2054
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2049
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