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杨老师
拿到A的注销通知书(注销后税务局有个盖章的证明),复印件就行,b的代付协议上写明因a注销。这样问题不大 查看全部回复
2912
秦枫老师
大类选择现代服务 具体名称自己填 比如第一个开现代服务-技术指导 查看全部回复
3099
王苗苗老师
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
2380
andy老师
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2444
孙老师
开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
2346
wam
这个拨款还需归还吗? 查看全部回复
2620
安叔老师
可以去税务局代开发票,就可以了, 如果无法取得发票,正常入账,不得税前扣除,所得税汇算清缴调整即可 查看全部回复
2819
同学你好,都可以入账,只要是真实实际发生的,烟酒开的发票最好附上销售清单,招待费的最好附上菜单小票,这样入账,没有任何问题,不过在汇算清缴的时候 招待费的扣除标准是发生额的60%和企业营业收入的千分之五取最小值,所以是不能百分百做成本的! 查看全部回复
6884
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3679
patience
开收据,借 营业外收入 dai 其他应付款-押金 查看全部回复
4946
厚积薄发
理论上是需要开具服务发票的。 查看全部回复
3920
甘老师
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
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可以。你用持购车发票、付款小票到公司报销,审批通过后可以转报销款给你 查看全部回复
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发票备注栏备注了,发票由付款方代扣代缴 查看全部回复
3225
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
1996
高老师
其他应付款的明细科目按其他应付款的项目和对方单位(或个人)设置.如:其他应付款-xx单位(或个人)来设置 查看全部回复
3745
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2923
他们说开不出装修款的发票?为什么开不出来 查看全部回复
1758
可以暂估入账 借:管理费用-物业费 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
3151
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3325
计入办公费用 查看全部回复
2682
稍等 查看全部回复
2717
一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2537
会计处理: ①发出材料 借:委托加工物资 dai:原材料 ②支付运杂费 借:委托加工物资 dai:银行存款 ③支付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 ④收回加工物资 借:库存商品 dai:委托加工物资 查看全部回复
2151
小妮老师
你们当时未入账部分是应付账款?银行存款?库存现金? 查看全部回复
1454
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2187
清岚
服务类的可以 查看全部回复
2924
企业使用员工个人的车辆,应当签订租赁合同,有了租车合同、租金发票或者票据、缴税凭证,租赁行为才能被认定具有真实性。企业支出的车辆费用,比如油费、保养费、过路费等才能被认定为“与取得收入有关的支出”,才允许在企业所得税税前列支。 查看全部回复
4288
货物发出没? 查看全部回复
2775
实际支付的金额入账 查看全部回复
2896
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
云峰老师
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6782
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2443
是你们开具发票还是收到发票? 查看全部回复
3302
合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本,当期确认的收入=(合同完工进度*合同总收入)-以前累计确认的收入 查看全部回复
3844
实际开票金额与实际入账不符,可以月底作废重开 查看全部回复
1910
收到发票时,借:管理费用等科目 dai:应付账款;付款50%时,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5490
没有发票不影响入账,按照实际发生业务入账 借:成本/费用等 dai:银行存款 查看全部回复
2504
没有发票不影响你们正常入账 查看全部回复
2034
同学你好 没有发票,也要走报销手续,除了微信支付以外,还应有对方的收款证明。 查看全部回复
6852
如果上个月做了预付账款,这个月借费用 dai预付即可 如果上个月直接计入费用了,收到发票粘贴在上个月的附件中即可 查看全部回复
3444
也可以的 查看全部回复
2332
税务师晓雨
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4177
同学你好 查看全部回复
2946
同学你好 利息是我们收取对方的是吧? 查看全部回复
4272
F公司给你们提供的是物流服务,放入支付的其他与经营活动有关的现金 查看全部回复
1847
符合收入确认条件的话,确认收入 查看全部回复
2616
如果是普通发票,按实际支付的90元入帐就好 查看全部回复
2266
小小
如果6月份车就可以使用,应该在6月份就要入固定资产 查看全部回复
2205
你们相当于是提供场地给充电桩公司,收取的场地租赁费 查看全部回复
4832
正常是需要代扣代缴的,有些地方是在开具发票时直接缴纳了,你可以问下开具发票的人他要是缴纳了让他提供下完税证明,你们就不用代扣代缴了 查看全部回复
7280
收到发票了么,看发票备注栏有没有要求付款方代扣代缴个税 查看全部回复
2343
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3296
同学你好 咱们合同上是怎么签订的。 查看全部回复
3520
可以凭借合同和支付凭证等入固定资产。 查看全部回复
3012
劳务合同是指什么,是提供咨询服务跟对方签订的合同么?开小规模公司是指以公司的名义跟对方签订合同么,如果不是开专票的话,目前小规模的政策是开普票免税,收入可以直接计入主营业务收入,日常支出一般计入管理费用,像咨询类的支出可以计入主营业务成本,一般来说利润=收入-成本-支出费用 查看全部回复
2660
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2847
tammy老师
费用会计 查看全部回复
2569
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
凭证转让合同、款项支付的回单,另外,让对方在税务局代开发票 查看全部回复
4120
可以的 查看全部回复
3257
可以叫对方代开发票,才可以对公转账 ,备用金借款报销的时候需要发票的,无发票可以入账,但是汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3550
供应商开红字发票红冲产品不对的发票,然后按正确产品开票 查看全部回复
2218
服务和咨询合同不在印花税征税范围 查看全部回复
3500
可以 查看全部回复
3307
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
2274
如果没付款没发票只有合同,可以不入帐 查看全部回复
6196
根据发票信息入帐,如果是购材料 借原材料 dai应付帐款 银行存款(20%) 查看全部回复
2164
3472
仅只有发票,是不够的,建议补充销售单位的送货单、付款回单。如果是用于职工宿舍,达到公司固定资产认定标准的,可以计入固定资产。没有达到公司固定资产认定标准的,计入低值易耗品, 查看全部回复
11162
冲掉的已经不能调回了,这3000可以计入22年的费用了 查看全部回复
2773
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2000
计入管理费用 查看全部回复
3111
还有因增值税产生的税金及附加 查看全部回复
2645
冰山老师
不对哟 查看全部回复
2429
是的 查看全部回复
2060
合同还未确认好,发票也没有,款也没付,可以先不做账 查看全部回复
2622
严格来说,三流不一致税局不认可委托付款、委托收款 查看全部回复
2309
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27248
可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3603
4189
丙方卖给你们材料吗? 查看全部回复
5127
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2652
如果是你们雇佣的工人,那么列工资表,如实申报个税即可,不用开发票。 如果是劳务,那么需要对方开具劳务发票,按劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
5103
报名费,正常是有发票的,可以正常索取。如果没有发票的话,用付款凭据入销售费用,所得税汇算清缴的时候进行调整(没有发票不能所得税税前扣除) 查看全部回复
10424
税金计入营业外支出 查看全部回复
3398
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4046
公司取得与供暖成本相关的财政补助,可以开具“与销售行为不挂钩的财政补贴收入”的不征税发票。 查看全部回复
4777
没有问题,最后的订金一起计入到收入里,然后发票多开的部分开红字发票。 查看全部回复
2763
按照要求是对方提供发票,你们还要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
5942
收款人 查看全部回复
3742
2442
1、不开票可以入公司账,只是相关的折旧不能所得税税前扣除 查看全部回复
4139
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
2964
不用 查看全部回复
3385
支付 查看全部回复
2046
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2728
前期预付了定金1000元 借:预付账款1000 dai:银行存款1000 收到发票 借:费用 dai:预付账款1000 应付账款2000 支付尾款 借:应付账款2000 银行存款 2000 查看全部回复
2930
是的,劳务公司开具对应合同款的发票,双方签订合同 查看全部回复
2280
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