我单位在银行激活开具银行承兑汇票业务,请问账务该怎么处理?1.一般户100万转入保证金账户,2.单位收到一张电子银承汇票,面值187462元。但只能入资产池9800元,因为对方在这个银行暂时额度用完了3.我公司就把这100万➕9800,开具了一张汇票1009800元#出纳#
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你好,物业的会计收的水电费,物业费,开始用自己微信收的,后来出纳把这些费用转到了公户,但是发生的这些业务,我通过收据发票已经做过账务处理了,这个怎么做账才能不影响银行的增减变动,比如我通过代收的水电费,做的账借银行存款,贷其他应付款,水电费,所以请问这笔又该怎么处理#物业#
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老师,请问一下,法定盈余公积超过注册资本50%的部分必须调整至任意盈余公积吗?还是可以调也可以不调,如果可以调整,需要开股东大会决议吗?调整了有什么影响吗?谢谢老师! 举个例子,注册资本100万,截止目前已经计提盈余公积60万,其中法定盈余公积55万,任意5万。法定盈余公积超过50%部分即5万,怎么办呢?#商业#
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去年采购了一台固定资产,合同签订分期付款的方式,并在付款后开具当期发票,第一期在今年支付的,那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?计税金额按多少算呀~分期共计36个月,按季度支付。#服务业#
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老师您好,我现在进行企业所得税汇算清缴,这个企业之前一直类似零申报,去年来了一笔政府拆迁补助款,成本发票在我12月份的帐都没有,我是计提了68万的成本,现在成本发票到齐了,发票金额差了2千元左右,然后现在进行汇算,如何填写呀#出纳#
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我们老总的女儿以公司的名义买了辆车40万左右,发票已经抵扣。现在四年了想卖掉,二手商评估25万左右。我们是一般纳税人,卖给二手车商贩或个人需要开票吗?开票的话是13%?还要加附加税,印花税吗?#工业制造#
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我们是广告行业的,我们公司有两个公司。公司一个账户没有钱了,就用另外一个公司转钱给没有钱的公司。如果关联公司开票有风险吗?收到钱的公司和我们打钱的公司人员签订技术服务合同。我们收钱公司开发票给打钱公司可以吗#出纳#
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老师您好,我企业现在还没做汇算清缴,对于去年的错账,影响到吧“本年利润”科目的,我能在今年四月份的账务处理里面直接用“本年利润”科目调整吗?还是必须要用以前年度损益调整呢?因为课本上的错帐调整有提到,汇算清缴前发现可以直接入“本年利润”#商业#
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老师好,想咨询一个问题,我公司今年高企年审需要审计,现在会计师事务所发现我们公司21年帐待摊费用多摊了。结果在23年的时候发现了红冲了,现在会计师事务所那边要我把21年这个负数摊销做到21年去。怎么账务处理?#房地产#
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老师,去年12月支付货款,分录应该是借:应付账款,贷:银行存款;但是前会计,做成了借:应收账款,贷:银行存款;现在4月要怎么调整呢,因为没有涉及到损益,分录 借:应付账款,贷:应收账款,对吗#工业制造#
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公司22年1月购入的电车,23年1月过户送给别人,分录应该怎么做?1月当月还需要计提折旧,对吗?电车原值111415.93元,折旧年限48个月,截至23年1月已计提12月,累计折旧额26461.28元,净值84954.65元,#出纳#
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老师你好,我这边刚转过来一套账,小规模纳税人,去年五月份开始做账,原始凭证只有电子税务局开出和收到的发票,其他的都没有,看了之前会计做的账,去年开出的发票都是借库存现金贷主营业务收入,今年1到3月份都是借应收账款贷主营业务收入,应收账款一直挂着的。然后我想问下我4月份怎么做呢?继续挂应收款吗?没有银行回单,挂了应收款我后面要怎么处理呢?#房地产#
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如果固定资产没有提折旧也没有提减值,给股东分红的时候是不是就已经把利润分走了,等到固定资产报废的时候,是不是得把多分的补回来?没有提折旧和减值的情况下报废的时候是不是减去收的一部分废铁钱其他的都是损失 还有长期待摊为啥会在账上趴着,是不是没有摊? 是不是属于之前会计的差错?如果想把账改过来就得调减利润和股东分红?#商业#
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租来的房子做酒店,需要给业主配齐家具,家具费用业主和酒店各承担一点。就是按平方来给软装款,终止合同需要给业主配齐家具。我们酒店买的家具算固定资产吗,装修费需要摊销吗,需要每月计提折旧吗。收了业主345万,我们实际付了659万。怎么做分录呀[呲牙]#出纳#
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我公司有项工程与个人(包工头)签订了劳务分包协议,完工后个人无法开具发票,遂成立个体工商户来开具劳务发票。那么合同与发票分别是个人与个体工商户(其本人成立)的区别,是否需要签订补充协议?最终付款付给个人还是个体户需不需要重新约定?#建筑工程#
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评审专家开具的劳务费发票,公司代扣代缴个人所得税,不需要专家负担。这部分分录怎么写?开具的劳务费发票申报个税的时候按照劳务报酬进行申报填写,但是都计提在:借:管理费用 贷;应付职工薪酬里面了,年度企业所得税汇算清缴,都算做工资里面了,这么做有问题吗#服务业#
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2018年我们公司给对方公司转账,对方公司给我们开的发票走逃了,结果税务把我们税控锁住了,这个该怎么解决?有什么方法解决?我公司被列入税收异常非正常户,公司已经六七年没有经营了,这个怎么办解决最好?#出纳#
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就是两个人搭伙做生意,A出资140 w,b出资75w,相当于总成本就是215w,但是这个项目是亏损,总收入应该是195这样,然后b收到回款40w,A就说让b直接75-40,A那边账目上面不作调整 是这样算吗?#出纳#
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本金打到老板私户 没有走公户 我需要和法人签个借款协议吗 意思他借了本金 利息是每个月公户都在还 他有的是跟个人借的,有的是跟公司借的,我现在想没有本金进来,我怎么冲账啊,本金都在法人个人账户里面,我要不要做法人借款,搞个合同,怎么才能合理啊,主要是公司公户一直在给他还贷款#出纳#
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