登录/注册
云峰老师
同学你好 1、借应交税费-应交增值税(进项税额)dai固定资产 查看全部回复
1357
甘老师
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
2539
同学,稍等 查看全部回复
2481
小妮老师
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
高老师
可以,是分包 查看全部回复
2124
可以 查看全部回复
1641
patience
2619
同学你好 需要勾选的发票为1324019.91*(销项税率-1%) 查看全部回复
2440
税负率为1%情况下,全年实际缴纳增值税=1324019.91*0.01=13240.20 需要勾选的进项=48990.44-(13240.2-9438.84)=45189.08 查看全部回复
3359
王苗苗老师
期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
3717
颜老师
都需要包括 查看全部回复
2253
燕子老师
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11095
出差途中发生的住宿费(开具专用发票)、注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、注明旅客身份信息的铁路车票、注明旅客身份信息的公路水路等其他客票 查看全部回复
2141
这个一般都是要已知大概的税负率才能算 查看全部回复
2247
许老师
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2924
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2943
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3234
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4459
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7281
是加计抵减吧 查看全部回复
2703
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2371
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2750
andy老师
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2569
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3699
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2408
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3424
不含税收入有吗 查看全部回复
2291
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2650
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2878
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2662
杨老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3891
2791
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2009
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2710
安叔老师
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6086
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3801
2844
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4149
开的是公司抬头发票的话可以正常抵扣 查看全部回复
2626
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
可以的 查看全部回复
3329
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3301
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5558
不需要退回去 查看全部回复
1951
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
小小
转到待认证进项税 查看全部回复
1735
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3724
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3214
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2907
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4359
Harry老师
你好,差额征收的业务适用或选择的是简易计税,相应的进项税额按规定不可以抵扣。 查看全部回复
4156
venus老师
当然可以抵扣 查看全部回复
2648
3730
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4674
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2308
普票的3万是销项税 查看全部回复
1981
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5379
是的 查看全部回复
2335
将不得抵扣的进项税额转出到相关成本或费用,还要将进项税额转出结转到未交增值税 查看全部回复
1971
1734
都是可以的 查看全部回复
3907
税务师晓雨
直接买进来酒水,对外销售也是酒水是吧 查看全部回复
2548
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2116
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2380
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
你要看下主表应纳税额是多少 查看全部回复
1961
跨年了? 查看全部回复
2089
是的。 查看全部回复
3102
是的,2种处理方法都可以 查看全部回复
1986
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2584
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2543
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2184
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2905
双方交易内容写清楚,然后写该交易专票已认证抵扣就好 查看全部回复
2752
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
进项税可以抵扣 查看全部回复
3309
银行账号? 查看全部回复
没问题的哈 查看全部回复
1903
1、购入时一张凭证;2、进项税额月底转入未交增值税一张 查看全部回复
3149
冰山老师
增值税累计当前整体税负率如果为1%,那就是应纳增值税/448350.86=1%,那么累计应纳增值税=4483.51,那么当月进项=58285.61-4483.51-44999.56=8802.54 查看全部回复
2364
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2053
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2983
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1894
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2493
清岚
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6392
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1824
这个根据公司实际情况来选,一般是先认证抵扣时间靠前的。自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
2237
1919
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2707
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
不能,现在开只能抵减9月的或9月以后的 查看全部回复
2277
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
3145
送业主的可以,作为福利发放给员工不能抵扣销项税额 查看全部回复
2668
如果已经认证了对方在税务机关代开的专用发票,销售方是税务机关的,可以使用 查看全部回复
4451
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2643
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3467
2016
不能 查看全部回复
2197
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17687
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载