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你好 老师我想问一下我刚入职一家企业,该公司年初建账的时候,应收账款科目会计没有逐一登记明细内容,而是随便增了一个科目,真正的明细下起初有很多都是0,本年度收到了钱她又直接冲减了应收账款,现在导致应收账款下面很多明细都在贷方,这些也都是开过发票交过税的,收入之前也是确认过的,现在该怎么调整?#其他行业#
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老师你好 与总公司的往来款余额对不上应该怎么调账 假如我们分公司应收账款贷方余额10万 总公司是应收账款借方余额20万 本期发生额都对着 是很久之前余额不对 导致现在余额对不上 现在想把余额调平应该怎么做#服务业#
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老师您好,我新接的公司应收账款有两笔贷方余额,但实际账款都清了。我查了一笔30多万的是20年末余额大,到21年初结转数少30多万才导致出现贷方余额。这个该怎么调呢,分录咋做啊?谢谢!#其他行业#
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我是代理记账公司的代账会计,①请问每个往来科目(应收应付预收预付)我们账上的期末余额跟对方公司账上的期末余额应该一样吗??现在我们账上记的往来的期末余额太大,想跟供货商和购买方核对一下是否真的有那么多。就是说,②我们的“应收账款”是他们的“应付账款”?我们的“预收账款”是他们的“预付账款”是吗??#商业#
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老师上月记账公司借库存现金 贷短期借款 导致科目余额表库存现金期末余额在贷方,9 月自己记账需要如何调账? 借现金 贷其他应付 借其他应付贷现在这样调把库存现金期末余额调到借方可以吗?#初级#
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接回外账,建立金蝶账套的时候应付账款有辅助核算项目,请问怎么录入数据的时候,应收账款累计借方和累计贷方在哪录入,我录入数据只有期初余额合适,涉及辅助的累计金额都是错误的,这个会影响年初数据,怎么录入累计的金额#工业制造#
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图片标记2银行贷款还了,分录是 借:短期借款 贷:银行存款 现在科目余额表的银行存款借方是负数,该怎么办? 图片标记1之前开了284万的发票,款还没到,现在银行存款在贷方,该如何是好?#房地产#
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一个账套补录在另一个账套中,从会计期间10月份开始补录1-10月份的账务,补录期初余额,是根据2019年12月份的科目余额表的数据填制一张会计凭证,科目余额表的数据是期末余额借方或贷方?#其他行业#
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5月份我司收到一笔50万的服务备用金,50万其中开票20万,实际服务未发生。 收到款:借:银行存款50万 贷:预收账款30万 预收账款188679.25元 应交税费销项11320.75(6%) 确认服务3804.4元。 借:预收账款3589.06元 贷:主营业务收入:3589.06元 麻烦老师帮我看看账务处理对不对#服务业#
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老师你好 想问下报表钩稽调整 就是我们去年年底申报报表资产负债表预付账款期末余额调增了三百万 分别对应销售费用调减130万 管理费用调减了170万 账里没有相应的调 今年账里报表与申报报表不一致 账里要怎么调整呀#房地产#
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老师好,请问资产负债表上的应交税费,是不是显示的是企业实际应交的税费呢? 我是个新手没有人带,最近发现资产负债表上的应交税费与实际的不符,实际上我们该交的都交了。我查了一下,在2021年的时候,企业所得税汇算清缴给我们退了税,退回的税又回到了应交所得税这个科目。想问一下老师,这个科目我该怎么调整呢? 另外,在我接手这个公司工作的几个月,我没有把收到的专票做价税分离,现在应交税费的进项还有数据,我们的系统现在又不能更改以前年度的凭证了,这样我改怎么调整呢?#工业制造#
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有一笔对某公司的投资款转账,原先入长期股权投资科目,转账后对方没有办理工商变更没有实缴,现对方公司即将注销,钱收不回来,现在这笔款可不可以直接在帐上转成营业外支出(坏账),若是可以,那汇算清缴应该怎么填列呢?#房地产#
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商贸公司有三位股东,持股比例分别为:40%、40%、20%。公司亏损状态,现要解散注销公司,其中一位持股40%比例的股东不同意注销公司,请问其他两位股东表决同意,公司可以正常解散注销吗#其他行业#
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老师,帮我看一下报表,原来注册这家公司想用来投标用,后来用别的公司了,现在想注销了,报表上有没有问题,需要怎么调整,涉及到哪些税?股东已实缴的注册资金怎么才能拿出来, 认缴注册资金500,实缴15万元,其中 A股东认缴50万B股东认缴75万实缴0,实缴5万,C股东认缴300万实缴0,D股东认缴75万,实缴10#出纳#
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老师您好,我单位上年末计提了应收账款的坏账准备,分录为借:信用减值提失/贷:坏账准备,并对信用减质损失作了结转,分录为借:本年利润/贷:信用减值损失。 本年初应收账款已经收回,那账面的坏账准备余额是不是需要冲减了啊?分录应该怎样做呢? 谢谢!#物业#
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您好,企业注销时,申报年度企业汇算清缴,可结转弥补亏损金额有3万多,需要补税吗?未分配利润是负数,借款股东40万已无法偿还,转入营业外收入后,报表的利润总额就变为正数,申报季度企业所得税时,还需要预缴税款吗?#房地产#
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6000的应收账款,2023年底计提了坏账:借:信用减值损失300 贷:坏账准备300;借:递延所得税资产9 贷:所得税费用-应交所得税9,24年5月收回了6000,怎么做会计分录#服务业#
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想问下老师们 23年的汇算清缴 有个营业外收入和营业外支出 汇算调整了之后 小企业会计准则下营业外收入和营业外支出以及要补交的税费可以转入利润分配-未分配利润里嘛 但是转了资产负债表和利润表的勾稽关系又不对了 求问该怎么处理?#服务业#
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