登录/注册
孙老师
你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
3081
甘老师
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3346
安叔老师
如果是个人代开的,需要代扣代缴个税,劳务报酬申报 查看全部回复
3006
合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
4605
andy老师
正常是税务申报完后 查看全部回复
21150
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2936
许老师
是的 查看全部回复
3130
patience
小规模纳税人收到发票正常入账就可以了,到时会生成报表,根据报表申报 查看全部回复
2191
像这些发票可以按照用途计入相关费用成本,比如停车费,过路费发票可以计入管理费用-差旅费,吃饭的发票根据用途计入,差旅费,福利费,业务招待费 查看全部回复
3857
可以不用红冲,用其他联次的发票复印件入账 查看全部回复
2636
王苗苗老师
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2734
如实申报收入 查看全部回复
1932
燕子老师
同学你好,有可能是对方的发票还没上传,所以电子税务局接收不到发票的信息 查看全部回复
2902
杨老师
可以 查看全部回复
2090
云峰老师
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2314
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1951
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6080
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3362
同学 你好 借:应付账款 dai:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2720
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款(负数) 查看全部回复
3925
谭老师
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4421
清岚
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5158
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10073
已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2071
小规模季度申报,是的 查看全部回复
2653
高老师
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7219
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4229
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2640
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1967
两个处理都可以 查看全部回复
2323
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
10241
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2511
12月份税款所属期能在勾选平台撤销勾选 查看全部回复
4318
小妮老师
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1957
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 查看全部回复
2134
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4538
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2326
是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
4486
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2381
当年度出口的货物,次年4月15日前办理出口退税都可以的。一般都是先报关出口,然后再让供应商根据报关单上的货物名称单位数量开具发票,要保证完全一致。因此,没问题的。建议你公司办理退税越早越好。 查看全部回复
2986
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
1828
出口退税的发票需要先认证 查看全部回复
2647
申报系统是什么系统,是增值税申报系统么? 查看全部回复
22016
他们这是打印错票面了,你们可以入账但是不能税前扣除 查看全部回复
4437
包工包料一般是申报增值税和附加税 查看全部回复
2862
可以红冲 查看全部回复
5964
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2654
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3057
可以凭借合同和支付凭证等入固定资产。 查看全部回复
3012
增值税发票跨年可以红冲。 查看全部回复
4449
tammy老师
费用会计 查看全部回复
2569
2136
是什么异常 查看全部回复
5111
已经跨月 查看全部回复
10170
是的,还需要开具红字发票后 查看全部回复
2526
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2972
对,服务类可以不填 查看全部回复
2802
Lucky
如果是 员工福利 个人消费等取得的进项税 需要做进项税转出 查看全部回复
4062
当月的销项税额是所开具发票的税额合计 查看全部回复
2439
在票面的左上角 查看全部回复
2481
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4149
需要 查看全部回复
2420
小小
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2785
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5870
下个月 查看全部回复
2444
不用作废其他月份的,你看看是否可以在自然人电子税务局上面补申报,如果不能的话去大厅补申报 查看全部回复
5344
公司未支付给工人,未代扣他们的个税,暂时先不用申报 查看全部回复
2249
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19687
wam
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2501
今天红冲的发票属于10月份,季报报税是7-9月数据 查看全部回复
3233
你不是说你们皮革公司没有业务吗?没业务还开票,肯定是虚开,既然是虚开,罚款肯定是要罚的 查看全部回复
3854
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3174
夏老师
到大厅做税种认定,增加货物劳务类增值税 查看全部回复
20133
Harry老师
你好,要在小卖部申请的开票系统内开票,不要混在一起。 查看全部回复
2722
这样电子税务局一般申报不了了,建议去大厅申报,如果当地税务机关不允许负数申报就按照0申报 查看全部回复
5559
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
正常按照3%的税率申报增值税,不过超过500万下个征期就是一般纳税人了 查看全部回复
4391
刷新一下 查看全部回复
14091
申报期季度金额为零,本年累计金额与上季度的一样,申报就可以了 查看全部回复
4244
是2016.4之前购入的,可以适用简易计税(3%减按2%计税 查看全部回复
4956
你好,需要找税务局给你增加税种认定才可以。 查看全部回复
3732
可以根据税控系统打出的明细及统计的未开票明的申报。税控系统打出的明细,就直接抵减了冲红发票。 查看全部回复
2150
以前这个是免印花税的 查看全部回复
5608
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4378
领用时候一般不预交,回来按具体收入情况交税。按增值税普票方式计算收入。 查看全部回复
3483
你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2889
增值税生成主表后,要点附加税的表进项计算 查看全部回复
2004
不行 查看全部回复
1882
按不含税销售额申报 查看全部回复
2917
1.将本期取得的含税收入(总额)填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期服务、不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)”中进行纳税申报。 2.将本期取得的且在本期实际扣除的金额填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期发生额”“本期应扣除金额”“本期实际扣除金额”中进行纳税申报。 查看全部回复
2688
只能开具增值税普通发票,直接开0税率。申报的时候,必须先进行增值税免税备案,然后在申报表上填报在其他免税一栏,还必须填报减免税明细表。备案到期时必须重新备案。 查看全部回复
7433
发生退货需要开红字发票 查看全部回复
2395
总税额含这份发票税额吗? 查看全部回复
2086
你的勾选统计确认了么 查看全部回复
4904
之前有未开票收入,或者购买的固定资产或者费用支出的进项税额没抵扣完 查看全部回复
2628
也需要季度申报,按0 申报 查看全部回复
2370
运输类发票按运输合同申报,劳务类发票按承揽合同申报 查看全部回复
2809
蓝字你要是正常认证抵扣就是进项税额,未认证在待认证进项税额 查看全部回复
2777
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载